留抵退税先进总结(最新)-范文网

留抵退税先进总结

留抵退税先进总结第一篇

为确保减税降费政策落实落细、生根生效，县税务局党切实增强“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，深入贯彻_、_“六保”、“六稳”决策部署，落实总局“四力”要求和省市局、县委县政府工作安排，确保税收优惠政策涉及的纳税人、缴费人应知尽知、应享尽享。在疫情、灾情过后，大力支持企业复工复产、扩大规模，帮助企业度过难关，确保税收优惠政策落实到位。

一、持续落实增值税改革等各项减税降费政策情况

（一）持续不折不扣抓好宣传。全县九个办税服务大厅利用电子屏幕滚动播出减税降费政策，印发各种宣传资料一五零零零余份、更换宣传展板三零个。在电视台、县政府的网站、颍上发布定期发布政策解读和落实情况信息，利用企业包保群，纳税服务微信群向纳税人发布有关信息。

（二）抓实抓细培训辅导。对内，“打铁必须自身硬”，累计培训税务干部三零零余人次。对外，统一举办了三期普惠性减税降费政策专题集中辅导培训，小微企业法人和财务负责人五零零多人次参加了培训。另外，采取座谈会、面对面、入户培训等多种形式对纳税人进行培训辅导，继续开设了“减税降费”辅导“小课堂”，受训对象包括小微企业、小规模纳税人共计一零零零余人次。

（三）压紧压实包保责任。县局领导及业务股室包企业，税务干部包个体户，实现重点户包保全覆盖。一把手亲自指挥，分管领导统筹协调，全力推进，包保责任人精准定人定责，形成人人有挑战，人人担责任，全员参与的格局。持续开展“四送一服”包保走访活动，用好线上包保问需平台，持续落实减税降费“红利清单”，进一步优化办税流程，缩短企业退税时间，加强政策宣传解读和操作辅导，确保政策宣传应知尽知，优惠政策应享尽享，税款应退尽退。

二、疫情期间落实税收优惠政策情况

（一）健全领导机制。按照上级决策部署要求，紧密结合颍上税务实际，县局成立《支持疫情防控和企业复工复产税费政策推进落实工作专班》和《支持湖北企业复工复产专项工作组》。

（二）营造宣传氛围。以第二九个全国税收宣传月、政风行风热线为契机，依托青年志愿者服务队，积极开展“税务志愿江淮行”“税法直播课堂”“政风行风在线解答”等活动，进行减税降费政策宣传，达到了寓教于乐的良好效果。截止目前，利用微信、电子税务局线上推送《支持疫情防控和企业复工复产税收优惠政策》三一七八份，确保全县重点企业国家的政策宣传面达到一零零%。

（三）持续优化营商环境。

一是与各行业主管部门加强协作，从企业复工复产遇到的困难和实际需求着手，开展“送政策、问需求、解难题、增信心”问卷调查和在线答疑，以实的举措协助中小微企业复产达产，恢复发展信心。截止目前，我局线上推送税收优惠政策五七四五次，推送电子宣传资料二九七五份，发放问卷调查共二七一八份，问题反馈九个，都及时给予解决答复。

二是面对新形势下的疫情防控要求，积极创新便民服务举措，拓展线上“非接触式”办理业务模式，充分发挥皖事通、电子税务局、一二三六六短信系统、微信公众号“问卷星”等线上服务平台作用，让纳税人、缴费人“多走网路、少跑马路”，确保疫情防控与纳税服务两不误。截止目前，共计线上办理一六五九九户次业务，邮寄发票万份。

三是运用信用体系，助力中小微企业融资，注入发展活力。积极运用信用评价结果，开展联合奖惩工作，深化银税互动。联合金融部门积极拓展线上“银税互动”，鼓励和推动银行依托纳税信用创新信贷产品，深化税务、银行信息互通，缓解小微民营企业融资难题。截止目前，银行已通过税融通为企业办理贷款三一九笔，贷款金额亿元。

（四）扎实推行线上包保责任制。更好解决线上包保业务问题，推动支持疫情防控和企业复工复产税收优惠政策落地见效。颍上县税务局组建了包保服务业务支持团队和大数据信息支持团队。

一是重点加强对一二三六六纳税服务热线坐席人员和办税服务人员政策辅导培训，确保线上线下业务办理便捷通畅。

二是组织对包保责任人开展政策业务培训，确保包保责任人熟悉政策、有问必答、答必精准。截止目前，举办针对税务人员业务培训六期参训人员达六零零多人次。

三是加强线上辅导，包保责任人对疫情防控重点保障物资生产企业、捐赠企业、困难行业企业，提供交通运输服务、生活服务及特定快递收派服务的企业，在线开展“一对一”“点对点”辅导，帮助企业准确理解政策内容，切实增强企业发展信心。四是利用实地走访方式进行宣传辅导，包保责任人实地走访重点企业，深入了解纳税人的.复工复产情况，询问生产经营中是否存在困难，认真倾听并解决纳税人提出的涉税问题，将政策传达到每户企业，让企业足不出户便知晓各项税费优惠政策，截止目前，走访二八五八户企业。

三、灾后落实减税降费政策情况

（一）科学辅导，及时跟踪。灾情发生后，颍上县税务局根据省局发布的《遭遇自然灾害适用税收优惠政策服务工作指引》，按照列明受灾企业适用的减免优惠政策和可享受的税收服务，全面摸排因洪水受灾的企业，对重点受灾企业逐一登记造册、逐一了解诉求、逐一辅导政策，助力企业用足税收减免优惠，最大限度减轻损失。同时灾区税务分局第一时间上门问需，送上税费优惠政策汇编和服务措施清单，辅导企业享受所得税优惠政策。并且主动与金融办对接，畅通受灾企业税融通办理流程。截止目前税务局已帮助受灾企业通过申请税融通贷款六零零余万元，同时为受灾企业办理出口退税一三九余万元。

（二）靠前服务更添力，保障办税路通畅。依托减税降费工作专班和线上宣传平台及时向受灾企业宣传涉灾税收优惠政策及办税流程。同时，由局领导带队深入企业核实灾情，全面掌握灾情灾况，做好损失账务处理、延期申报等业务指导。截止目前，全局共走访受灾企业一零三家，发放灾情损失调查表二零零余份。办税服务厅设立专窗，积极落实延时服务和预约服务，妥善地为纳税人办理灾后相关涉税事宜。截止目前，该专窗共为受灾纳税人办理即办事项六七件，流转事项一三件。一户受灾企业已经申报资产损失一零零多万元，享受了企业所得税税前扣除政策。

四、落实减免税费政策成效

（一）截止一零月份，累计办理减免税收四八一零五万元，其中，今年出台的支持疫情防控和经济社会发展税费优惠政策新增减税降费二一九八万元。办理增值税留抵退税四一七八万元，助力企业复工复产。

（二）截止一零月份，落实社保费降率政策累计减免社会保险费六二七七万元；落实疫情期间阶段性减免社保费政策累计减免社保费六零二零万元。

（三）疫情期间办理延期申报一四户；办理延期缴纳税款四九户，积极帮助企业缓解资金压力。

五、二零xx年工作打算

（一）持续开展“四送一服”包保走访活动，用好线上包保问需平台，持续推动减税降费“红利清单”，进一步优化办税流程，缩短企业退税时间，加强政策宣传解读和操作辅导，确保政策应知尽知，优惠应享尽享，税款已退尽退。

（二）运用信息化科技手段，将持续发挥税收大数据优势，分析利用增值税发票数据，帮助企业按产销需助力企业复工复产，为发展颍上经济做出贡献。

（三）牢固树立人民至上理念，以纳税人、缴费人为中心，进一步落实总局“四力”举措，巩固拓展常态化疫情防控下的税费服务措施，持续优化税收营商环境持续优化税收营商环境，助力企业复工、复产、增产、增效。

（四）持续加强对支持疫情防控和企业复工复产落实税收优惠政策的宣传，确保国家的政策宣传面达到百分之百。及时了解在支持疫情防控和企业复工复产落实税收优惠政策执行是时，纳税人的诉求，征管系统运行，纳税服务等方面的不足，及时召开第三方涉税专业机构会议，严查第三方收费情况，坚决防止个别问题发酵成系统风险，造成不必要的社会负面舆论。

（五）坚持组织税费收入原则，不折不扣把各项减税降费政策落实落细落到位，坚决不越收“过头税费的红线，使企业真正享受到减税降费的红利。

（六）严明纪律严肃追责，利用税收大数据，加强对落实减税降费、深化“放管服”改革、支持企业复工复产等税费优惠政策执行情况的监督检查；不断加大执纪审查力度，对落实税收优惠政策不力，造成不良影响的单位，以及不履行或不正确履行职责甚至滥用职权、以税谋私的税务干部，一律严肃查处，依规追责问责，绝不姑息迁就。

留抵退税先进总结第二篇

为了确保留抵退税款的安全，很多国家都采取了不同程度的风险防控措施，包括事前防范、事中监控和事后追踪。

一.事前防范。一是事前税务审计。很多国家规定对申请留抵退税的纳税人需要预先审计，审计通过后方可退税，并且对于审计期限和要求提供的资料要求作出了具体规定。例如：俄罗斯规定，在进行税务审计时可以要求纳税人提供增值税发票原件、确认已支付或扣缴税款的凭证、合同和账簿等；印度尼西亚规定，税务审计必须在退税申请提出之日起一年内完成，经审计确认退税申请有效的，税务部门向申请人发送税务审计评估函，并自该函发出之日起一个月内给予退税。二是提供银行担保。一些国家规定纳税人必须提供银行担保，方可给予退税。例如：意大利规定特定纳税人申请的退税金额超过三万欧元时需要提供担保；俄罗斯规定获取加速退税需要提供银行担保；波兰规定提供银行担保后可缩短退税时限。三是提供相关证明资料。一些国家要求纳税人在申请留抵退税时须提供退税的相关证明材料，如葡萄牙规定，申请退税的纳税人除了提交电子版增值税纳税申报表之外，还要提供购买方汇总名单和销售方汇总名单等附件；拉脱维亚规定，纳税人必须提供相关资料证明申请退税中涉及零税率交易真实性；土耳其要求纳税人必须以电子文档的形式提交所有的退税证明报告；加拿大规定，纳税人申请退税时必须提交发票和包含相关信息的其他证明文件。

二.事中监控。部分国家通过建立增值税留抵退税实时监控机制来提高退税处理效率，并尽早发现中高风险纳税人退税申请的关键信息，以确定下阶段应采取的措施。例如，爱尔兰通过利用内部有效数据来评估增值税风险和识别可疑的增值税申报表，并将退税申请划分为绿色（低风险）、橙色（中风险）和红色（高风险）三个级别，其中红色级别需要人工介入和延迟退税申请。格鲁吉亚在国际货币基金组织的帮助下，开发了自动化增值税管理系统，通过大量的风险指标实时扫描并进行风险等级划分，根据风险等级评估留抵退税风险，即对低风险的退税申请实行自动审批，对中高风险的退税申请转入人工审计。

三.事后追踪。一是建立退税结果评估机制。对于增值税退税的结果进行评估有助于税务部门完善风险筛查指标和促进遵从管理。如果退税申请被拒绝的比例较高，则表明增值税风险控制体系存在较大的漏洞。根据国际货币基金组织的税收征管诊断评估工具的评估结果，危地马拉和约旦拒绝的增值税退税申请金额占比约为一零%，肯尼亚约为二三%，坦桑尼亚约为三四%。全面了解增值税退税申请失败的原因可以帮助税务部门确定最为有效的应对策略。二是持续跟踪退税处理流程。部分国家对退税处理流程进行持续监测，建立了“申请-审核-处理-事后分析”的全流程跟踪监测机制，以识别风险筛查指标和验证程序的有效性。例如，澳大利亚通过对纳税人行为进行跟踪分析，发现了部分纳税人尝试以“小额”的虚假退税申请逃避税务部门风险筛查。针对这一问题，澳大利亚税务局进一步完善风险筛查指标，有效防范类似现象的再次发生。

留抵退税先进总结第三篇

（一）强化政策宣传广度深度。丰富细化宣传手段和方式，利用新媒体传播精准、迅速、直观等特点，通过制作大量新媒体产品对减税降费优惠政策进行广泛持续宣传。根据纳税人缴费人反馈定期开展政策效应分析，做好后期对减税降费政策效应的预判，研究提出对策措施，纾解缴税费人在减税降费政策落实中存在的痛点堵点。

（二）建立部门间信息共享机制。建议将人社局、乡村振兴局、退役军人事务局重点群体人员、退役士兵等相关部门（单位）可用信息以建立数据传输系统的方式，与税务部门的金税三期系统关联，并可通过税务系统登记比对直接将属于各局的管户提出，为提取和整理数据提供便利，减少资源浪费。

（三）开展专项检查形成整治合力。联合发改委和税务部门等相关部门，着力打击借减税降费巧立名目乱收费现象、对投诉举报不正当价格行为及时查处，积极作为，主动担当，加强协调配合，强化监督检查，确保减税降费政策措施不折不扣地落实到位。

（一）持续不折不扣抓好宣传。全县九个办税服务大厅利用电子屏幕滚动播出减税降费政策，印发各种宣传资料一五零零零余份、更换宣传展板三零个。在电视台、颍上发布定期发布政策解读和落实情况信息，利用企业包保群，纳税服务微信群向纳税人发布有关信息。

二零xx年以来，颍州区税务局立足税收职能，坚决推动减税降费政策落地生根，既确保已出台优惠政策的精准落实又全力抓好新出台的小微企业和个体工商户所得税减免等政策落地落好，现将上半年减税降费政策落实情况报告如下：

留抵退税先进总结第四篇

一些国家在立法中明确了从增值税总收入中提取退税资金的安排方式为退税申请提供了足够的资金保障。在退税资金管理方面，一些国家在中央银行的专门账户下建立增值税退税子账户（零余额），根据税务部门批准的退税申请，定期将与批准退税金额一致的资金转入子账户，以避免账户资金的闲置。子账户的管理职责由税务部门承担，并根据风险核查程序来授权增值税退税。为解决税务部门和财政部门之间的信息不对称问题，使财政部门能够准确预测留抵退税资金预算，税务部门需要对增值税退税申请和已批准退税申请的次数及金额，应支付、已支付和未支付的退税金额，因延迟退税而支付的利息，未批准和更正的退税申请等信息进行归集、统计和存档，并定期与财政部门共享数据。

留抵退税先进总结第五篇

（三）持续优化营商环境。一是与各行业主管部门加强协作，从企业复工复产遇到的困难和实际需求着手，开展“送政策、问需求、解难题、增信心”问卷调查和在线答疑，以实的举措协助中小微企业复产达产，恢复发展信心。截止目前，我局线上推送税收优惠政策五七四五次，推送电子宣传资料二九七五份，发放问卷调查共二七一八份，问题反馈九个，都及时给予解决答复。二是面对新形势下的疫情防控要求，积极创新便民服务举措，拓展线上“非接触式”办理业务模式，充分发挥皖事通、电子税务局、一二三六六短信系统、微信公众号“问卷星”等线上服务平台作用，让纳税人、缴费人“多走网路、少跑马路”，确保疫情防控与纳税服务两不误。截止目前，共计线上办理一六五九九户次业务，邮寄发票万份。三是运用信用体系，助力中小微企业融资，注入发展活力。积极运用信用评价结果，开展联合奖惩工作，深化银税互动。联合金融部门积极拓展线上“银税互动”，鼓励和推动银行依托纳税信用创新信贷产品，深化税务、银行信息互通，缓解小微民营企业融资难题。截止目前，银行已通过税融通为企业办理贷款三一九笔，贷款金额亿元。

（四）扎实推行线上包保责任制。更好解决线上包保业务问题，推动支持疫情防控和企业复工复产税收优惠政策落地见效。颍上县税务局组建了包保服务业务支持团队和大数据信息支持团队。一是重点加强对一二三六六纳税服务热线坐席人员和办税服务人员政策辅导培训，确保线上线下业务办理便捷通畅。二是组织对包保责任人开展政策业务培训，确保包保责任人熟悉政策、有问必答、答必精准。截止目前，举办针对税务人员业务培训六期参训人员达六零零多人次。三是加强线上辅导，包保责任人对疫情防控重点保障物资生产企业、捐赠企业、困难行业企业，提供交通运输服务、生活服务及特定快递收派服务的企业，在线开展“一对一”“点对点”辅导，帮助企业准确理解政策内容，切实增强企业发展信心。四是利用实地走访方式进行宣传辅导，包保责任人实地走访重点企业，深入了解纳税人的复工复产情况，询问生产经营中是否存在困难，认真倾听并解决纳税人提出的涉税问题，将政策传达到每户企业，让企业足不出户便知晓各项税费优惠政策，截止目前，走访二八五八户企业。

留抵退税先进总结第六篇

（一）减收降费总体减免情况及对财政税收收入的影响

减税降费政策实施以来，涉及税款均有减免，截止一一月末，涉及兴庆区财政的四个税务局中，仅兴庆区税务局全口径减免七六五五四万元，市级一五七二九万元，兴庆区级七八三六万元。减税降费对兴庆区财政收入的影响也较大，预计到年末减税降费对兴庆区财政收入影响一一零零零万元，直接影响到年初一般公共预算收入。

（二）减税降费实施对企业的影响。

一是降低小微企业税负，促进健康发展。一般纳税人转登记后，按照三%的征收率计算缴纳增值税，享受小微企业增值税优惠。同时，纳税人转登记后，由按月缴纳增值税转为按季，税款缴纳频率变低，加快了企业资金的周转率，有效解决了小微企业资金有限的问题，有利于企业扩大投资规模，吸纳更多专业人才，改变传统销售模式。

二是扩大抵扣范围，降低企业成本。今年将购进的旅客运输服务纳入可抵扣的范畴，使得企业的抵扣更充分，纳税人的获得感更强。此外，将纳税人由于购进不动产产生的进项税，不再分二年抵扣，允许企业一次性进行抵扣，充分调动了企业的资金活力，为企业创造了更宽松便利的税收环境。

三是新增加计抵减，力促降本增利。增值税加计抵减政策的实施，激发了企业扩大投资的积极性。部分企业由于税率降低，取得的进项抵扣税额受到了很大影响。加计抵减政策的出台，使得企业的抵扣更加充分，不会因为新政策的实施，而对其生产和经营造成不好的影响。

（三）规范收费行为，梳理行政事业性收费，加强监督检查

行政事业收费目录清单中大部分为XXX市财政收取，兴庆区涉及较少，根据财政所涉及的行政事业性收费安排预算单位于四月一零日至一五日重点对行政事业性收费情况进行了自查，二零XX年收费项目共七项，一-一一月共收费一五六六万元。

收费的同时，一方面加强收费监督检查，按照财政部、自治区财政厅以及XXX市等明令取消、停征的收费政策，通过单位自查和财政检查的形势检查收费情况，目前无违规征缴入库非税收入情况，在确保不乱收费的情况下确保所有收入应收尽收。

留抵退税先进总结第七篇

区税务局高度重视减税降费、支持疫情防控和企业复工复产税费优惠政策落实工作，并将政策落实作为重大政治任务。我局按上级工作统一部署及时成立支持疫情防控和经济社会发展税费优惠政策落实工作机制，发挥各相关部门主体作用，承接落实减税降费等税费优惠政策落实任务，统筹做好政策落实工作。

今年以来召开减税降费工作机制专题工作会议四次，传达学习_、_重大决策部署和总局、省局、市局新出台、延长期限、延续实施部分税收优惠政策执行期限的公告、文件等，听取问题反馈，研讨解决方法，安排布置工作。会后制定减税降费任务清单，督促跟踪工作任务，推进税费优惠政策落实工作。

(二)建立任务清单，严格排查落实

根据上级文件要求，对照_督查通报情况，组织减税降费政策落实情况专项排查整治工作。制定并下发专项排查整治自查自纠问题整改清单，压实人员责任，根据工作事项逐项确定排查责任部门、责任人员、完成时限，进一步全面深入排查减税降费等政策落实情况。开展制度落实大检视活动，扎实开展减税降费政策落实的大检视工作。经排查，区局未发现问题。

（三）开展“四送一服”，落实包保责任

制定《XX区税务局推进十四五开好局起好步“四送一服双联”专项行动落实方案》，围绕减税降费政策落地，推深做实“万名税干进万企推进税费政策落地”主题活动：一是让专项活动“活”起来。全员参与，让气氛活起来；编制了政策清单，发放清单，推进税收政策落地，开展政策提醒等措施，让政策“活”起来；开展企业帮扶，核实消除疑点问题，提升企业信用等级，让企业诚信品质“活”起来。本次活动实地走访企二七八家，走访问题一三个，解决问题一三个。二是让服务春风吹到户。开展我为纳税人缴费人办实事暨便民办税春风行动，走进XX訾营社区安置区，设立税法宣传咨询台，发放税费优惠政策宣传手册，为前来咨询的社区居民关于解读契税、个人所得税、增值税、社保等税费优惠政策。通过上门走访，为安徽昊源化工集团有限公司加快审核流程，办理申请出口退税时审核时间由规定的二零个工作日压缩到二个工作日办理完毕，极大的缓解了企业资金压力。我局及时为咨询、申请企业办理了税收减免手续，为XX健诺生物科技有限公司等四户企业办理房产税、土地使用税困难减免万元。三是部门联手解难题。XX市轻工房地产开发有限公司开发XX梦园小区项目，因历史遗留原因，按正常程序不能为该项目拆迁安置户办理不动产登记手续，在此次专项行动期间，XX区税务局采取“一事一议”“一案一策”的方法，容缺为二五户安置户办理契税完税手续，方便了安置户到不动产部门办理房产证件。进一步激发企业经济发展活力，保障企业和群众的利益，XX区税务局联合区财政局走访企业调研减税降费政策效果，联合调研组深入辖区各行业具有代表性的四户小微企业中，走访企业负责人和财务负责人，了解经营和减税降费情况，聚焦减税降费政策措施实施效果，确保各项减税降费政策措施落地生根，直达快享见实效，切实增强企业和人民群众的获得感和满意度。

（四）做好宣传辅导，精准对接政策

一是强化政策宣传解读，线上线下多渠道开展宣传。利用网

站、微信、电话、电子税务局平台等渠道，“一类一策、一户一策”精准辅导，加强政策宣传，线下发放《重点群体退役士兵创业就业税费优惠政策》、《新出台、延续实施、延长执行期限税费优惠政策文件汇编》和《支持民营经济发展税收优惠政策汇编》二零零零多册，邮寄《财产行为税合并申报政策汇编》二九二户，线上微信群推送政策四五条，推送企业二四八零多家；通过短信平台对二零零七户纳税人发送政策辅导短信二零六四条，其中：电影行业五户、广告业、娱乐业二零五户，研发费用加计扣除五七户，小规模纳税人三零七户(有税)，一般纳税人一四三三户(有税)。二是与税“童”行，开展税法宣传进校园活动。四月税收宣传月期间区局青年税干走进XX区育新小学，开展“与税‘童’行。税润童心”活动，将党史教育和税法宣传搬入课堂，让“税济民生，护税强国”的种子在孩子们的心中生根发芽。用漫画形式讲解“税收带来祖国美”，用趣味问答和一个个税收小故事，点亮每个孩子心中爱国护税的`小火种。国庆节前夕，联合司法局、团市委、市教育局、市税务局组成的税宣志愿服务小分队来到XX市铁路学校大礼堂开展“与税‘童”行——迎国庆税法进校园”志愿服务主题活动。税务干部以税收知识普及、互动问答和趣味游戏的形式，激发学生了解税收兴趣，培养青少年诚信纳税意识。三是开展专场税收政策辅导培训。组织开展了房地产企业税收政策辅导培训和享受研发费用加计扣除企业税收政策辅导培训二场次，涉及企业一一零多家。四是政策精准对接。区局召集享受研发费用加计扣除六家企业代表进行了座谈，倾听了企业心声，了解了企业科技研发情况，辅导了研发费用加计扣除政策，面对面回答了加计扣除问题，现场答疑解惑，解决了企业研发费用不知道如何加计扣除问题。

（五）优化办税服务，提升纳税人满意度

一是合并财产行为税申报表。将房产税、城镇土地使用税、车船税、印花税、土地增值税、环境保护税等一零个财产行为税税种合并一表申报，纳税人通过安徽省电子税务局网页即可实现多税种“一张报表、一次申报、一次缴纳、一张凭证”有效解决过去财产行为税纳税申报存在的“表单多、入口多、填报多”等问题，减收了漏报、错报。二是开展纳税人满意度大提升工作。

领导重视，精心组织。及时调整优化税收营商环境领导小组构成及职责，在全局建立联络员机制，按月召开联络员会议，召开区局会议部署和安排工作，对标分析二零二零年满意度调查结果，拿出具体举措。出台方案，细化XX区税务局春风行动一一大类三四项一二五条举措，社会满意度大提升五大类二零项六三条举措和五个专题活动。整理下发《XX区税务局提升满意度工作责任清单》。后台前置服务。在办税服务厅应急办公室增设后台人员，建立前后台衔接业务处理台账，安排业务管理部门处理后台业务。目前，共处理前后台业务一八六笔。线上问需服务。充分利用“问卷星”问需包保服务平台，在办税服务厅、分局办公场所张贴优化营商环境“问需求、解难题、优服务”二维码，定期与实时相结合开展网上问卷调查，线上收集企业反映问题五七条，并全部解决，实现线上问需求、线上解难题。节假日“不打烊”服务。从一月份起，节假日窗口人员轮流值班，开设综合受理窗口，共办理涉税（费）业务一一零七笔，契税业务一一六九笔。青年突击解难题。以党建为引领，在难办证专项工作期间选调青年党员突出队充实到窗口一线，增设办税窗口、应急窗口，服务老弱病残孕等特殊群体，减少纳税人缴费人办理业务的等待时间。组织青年业务骨干征期内在自助办税辅导纳税人使用电子税务局、自助办税终端、税务Ukey。

（六）做好汇算清缴，核实办理退税

一是重点化解存量风险。逐户开展多缴税款核实工作，目前正常户多缴税金清理及退抵税工作已完成。二是宣传落实个税政策。通过APP提醒、短信提醒、电话沟通辅导、面谈沟通辅导，普发短信提醒消息一六零零多条，电话辅导近二零零人次，面谈沟通辅导六零余人，解答电话及上门咨询一一零人次、进一步宣传了个人所得税税收知识，提高了扣除信息填报及汇算清缴的准确性。

（七）关注重点群体，跟踪服务到位

一是加强宣传培训辅导。编印《重点群体退役士兵创业就业税费优惠政策》宣传手册，通过一二三六六给全体纳税人发送短信、电话宣传、通过微信群、线上推送政策、发放宣传资料等途径加强税费优惠政策精准宣传。同时加强与区扶贫局、经信局、人社局、退役军人事务局、工商联等相关政府部门的沟通联系，建立交流合作机制，拓宽政策宣传途径。二是跟踪宣传更新台帐。区局每月关注跟踪重点群体和退役士兵创业就业税费优惠政策情况，建立更新台帐，电话辅导和解答问题，同时在办税服务厅设置优惠政策咨询专窗。

二零xx年截至目前，我局共有享受吸纳退役士兵就业税收优惠政策九户企业一五人，减免税收万元；享受吸纳重点群体就业税收优惠政策八户企业一六人，减免税收万元。

留抵退税先进总结第八篇

二零xx年，为深入贯彻_、_减税降费工作的重要指示精神，全面落实中央实施更大规模减税降费重大决策部署，确保减税降费政策措施落地生根，促进经济社会持续健康高质量发展，xx区政府高度重视减税降费工作，积极协调各相关单位，扎实推进减税降费工作有序进行，现将具体工作情况总结汇报如下：

一、高度重视，认真组织，积极推进减税降费工作落到实处。

为深入贯彻落实财政厅减税降费的决策部署，充分认识减税降费的重要意义，将其作为一项重大任务，切实承担起抓落实的主体责任，加强组织领导，精心筹划部署。xx区紧扣减税降费工作主题，建立健全协调推进机制，制定了《xxx市xx区贯彻落实减税降费实施方案》、《xx区财政局进一步做好减税降费工作实施方案》、《国家_xxx市xx区税务局深入贯彻落实减税降费政策实施方案的通知》，明确人社、民政、发改、市场监管各相关部门的工作职责及任务，建立起抓落实的工作机制，确保各项减税降费等政策宣传及落实工作有序开展。

二、减税降费工作开展情况

（一）加大宣传力度，使更多企业及个人知晓国家减税降费政策

每一项政策的实施重在宣传，由于减税降费涉及面广，为了让减税降费政策在辖区内落地生根，增强纳税人及社保缴费单位减税降费获得感，xx区重点在减税政策宣传上下功夫。

一是制定减税降费宣传月实施方案，详细安排宣传活动内容；

二是在xx区政府门户网站设立减税降费专栏，将有关政策及工作进展情况及时上传专栏；

三是进入市民大厅、税务大厅等人群聚集的地方发放宣传资料；

四是结合xx区创建文明城市活动，在包街干部、街巷长、社区网格员进入沿街商户宣传门前“三包”时，将减税降费政策及财政法规宣传资料带给商户；

五是税务部门通过办税服务厅电子显示屏、公告栏、微信公众号、纳税人学堂、上门辅导、专题宣讲、借助行业促进会等多种形式宣传减税降费政策，为纳税人企业答疑解惑，确保纳税人和缴费人应知尽知、应会尽会、应享尽享。

六是安排抽调多名税务人员重点辅导纳税人申报操作，全面落实首问责任、限时办结、预约办税、延时服务、导税服务和“最多跑一次”等各项服务制度，用精做细减税降费服务工作带动宣传。

七是利用微信、中国财经报、会计报APP进行减税降费知识答题活动，进一步宣传减税降费相关知识。

尤其是二零xx年九月财政部和中国财经报联合“全国减税降费知识竞赛”，收到参赛通知后，第一时间谋划准备，安排专人负责，制定工作方案，及时转发通知，统一财政、部门（单位）、企业思想认识，确保政令畅通、责任清晰、规则明确。组织各级、各部门积极参赛，在xx区掀起了参赛答题的热潮，同时扩大竞赛参赛范围，答题参赛人数在全区名列前茅。xx区参与答题活动总人数达到一九零零人左右。xx区财政局及核算中心三七人参与，达到全员参与。八是税务部门制定财政部门统发统扣相关工作的衔接和落实方案，联合财政部门举办个人所得税专项扣业务培训班，解决财政统发工资扣税过程中遇到的问题，扫除改革难点，为减税降费实施奠定良好基础。

（二）深入企业调研，加强与税务机关的联系协调，全面推动政策落实，切实履行职责。

xx区减税降费的重点为税收。我局与深入企业进行调研，与税务部门沟通协调，及时将信息反馈税务机关，密切关注各税种减免情况。一是深入企业调研，xx区财政局抽取不同行业、不同规模的企业通过填写调查表、实地入户、座谈会等形式进行调研，了解企业缴纳税款、享受税收优惠情况及发展中存在的问题。抽取了不同行业、不同规模一零户企业调研。到宁夏中房物业集团股份有限公司、宁夏悦家房地产开发有限公司二家企业实地调研，邀请xxx市公共交通有限公司、宁夏供销社日杂鞭炮有限公司等五家企业进行座谈，现场为企业解决问题，推进减税降费工作有效落实。二是税务部门对各税种政策执行情况进行相应分析，从中找出存在问题，对应找出解决办法，财政部门对企业的调研形成调研报告，层层传导减税降费政策实施效果，为减税降费政策实施情况提供依据。

（三）压减一般性支出，保证“三保”支出，减税降费政策落实的同时保证财政平稳过度。

根据财政收入情况，财政严格执行政府过“紧日子”的要求，按压减一般性支出一零%的要求，本年一般性支出应控制在亿元，财政密切监控支出动态，确保严格控制支出数以内。同时，严控“三公”经费，保证压减五%。刚化硬化部门预算约束、执行中不再追加。厉行节约，大力压减一切不必要的开支。严禁铺张浪费、大手大脚花钱。统筹安排，有效盘活沉淀资金和闲置资金，按规定收回结转结余资金。守住“保工资、保运转、保基本民生”的财政运行底线。盘活存量资金方面，本年共收回结转结余资金一四六一六万元。

三、减税降费实施取得成效

（一）减收降费总体减免情况及对财政税收收入的影响

减税降费政策实施以来，涉及税款均有减免，截止一一月末，涉及xx区财政的四个税务局中，仅xx区税务局全口径减免七六五五四万元，市级一五七二九万元，xx区级七八三六万元。减税降费对xx区财政收入的影响也较大，预计到年末减税降费对xx区财政收入影响一一零零零万元，直接影响到年初一般公共预算收入。

（二）减税降费实施对企业的影响。

一是降低小微企业税负，促进健康发展。一般纳税人转登记后，按照三%的征收率计算缴纳增值税，享受小微企业增值税优惠。同时，纳税人转登记后，由按月缴纳增值税转为按季，税款缴纳频率变低，加快了企业资金的周转率，有效解决了小微企业资金有限的问题，有利于企业扩大投资规模，吸纳更多专业人才，改变传统销售模式。二是扩大抵扣范围，降低企业成本。今年将购进的旅客运输服务纳入可抵扣的范畴，使得企业的抵扣更充分，纳税人的获得感更强。此外，将纳税人由于购进不动产产生的进项税，不再分二年抵扣，允许企业一次性进行抵扣，充分调动了企业的资金活力，为企业创造了更宽松便利的税收环境。三是新增加计抵减，力促降本增利。增值税加计抵减政策的实施，激发了企业扩大投资的积极性。部分企业由于税率降低，取得的进项抵扣税额受到了很大影响。加计抵减政策的出台，使得企业的抵扣更加充分，不会因为新政策的实施，而对其生产和经营造成不好的影响。

（三）规范收费行为，梳理行政事业性收费，加强监督检查

行政事业收费目录清单中大部分为xxx市财政收取，xx区涉及较少，根据财政所涉及的行政事业性收费安排预算单位于四月一零日至一五日重点对行政事业性收费情况进行了自查，二零xx年收费项目共七项，一-一一月共收费一五六六万元。

收费的同时，一方面加强收费监督检查，按照财政部、自治区财政厅以及xxx市等明令取消、停征的收费政策，通过单位自查和财政检查的形势检查收费情况，目前无违规征缴入库非税收入情况，在确保不乱收费的情况下确保所有收入应收尽收。

四、存在的主要问题

减税降费政策实施过程中，部分行业受上游企业价格打压影响、企业进货成本较高、取得进项_困难等因素影响，企业营利减少。市场需求不足、生产要素成本上涨过快、企业税负较重、融资难。

留抵退税先进总结第九篇

一是分工协作、上下联动。组建市县两级留抵退税专项工作组和风险应对工作团队，从综合协调、收入核算、信息数据、纳税服务、宣传舆情、风险防控、督察考评等方面进行链条联动，构建全局上下一盘棋、系统内外齐推动的局面。

二是培训辅导，应知尽晓。充分运用微信群、公众号、显示屏、公告栏、培训班等线上和线下结合宣传方式，实现“点对点”推送政策，“面对……

鄂公网安备四二零一零五零二零零零五六九号

留抵退税先进总结第一零篇

积极主动联系纳税人办理退税，精简退税办结流程，确保应享尽享，应退尽退。全面落实小微企业普惠性税收减免等减税降费政策措施，小规模纳税人减按五零%征收地方税及附加，密切跟踪政策执行情况，及时研究处理执行中的.问题。深化增值税税制改革，积极落实制造业、交通运输业、建筑业等行业降低税率，生产、生活性服务业增加税收抵扣等税制改革要求，做好增值税税制改革政策的宣传解读。严格落实城镇职工基本养老保险单位缴费比例下调政策，降低企业社保缴费负担。

自二零一九年实施大规模减税降费以来，中卫市坚决贯彻_、_、区、市减税降费的决策部署，确保各项减税降费新、老政策落实落细落地，营商环境得到优化，助企纾困力度加大。

留抵退税先进总结第一一篇

部分国家建立了留抵退税自动化风险模型和规则，并将实时风险分析扩大至征缴退流程，通过电子发票和第三方数据的实时交叉比对以及内部有效数据的充分利用来评估留抵退税风险及识别可疑退税申请。风险规则包括纳税人的基础数据、特定数据和第三方数据，如申报和纳税历史、公司状态和财务数据等。基于风险规则的等级划分，有利于税务部门根据风险水平选择应对策略，进一步提升预防和监测退税风险的能力。税务部门根据风险等级运用不同的退税处理方法：对于低风险的退税申请，自动或加速给予现金退税，并对已支付的退税申请进行事后随机抽查；对于中高风险的退税申请，将其列入年度审查计划，在规定时限内开展审计或其他稽核程序，灵活采用案头审计、单一审计或全面审计等多种方式，并根据审计结果确定是否退税。为改善风险管理和提高工作效率，部分国家建立了风险内控机制。通过全程跟踪和事后反馈来评估留抵退税风险指标的合理性和程序的有效性，进一步改进风险评估参数和优化各项流程。

留抵退税先进总结第一二篇

运用电话、短信、微信群、在线解答等方式向纳税人、缴费人精准宣传复工复产有关税收政策，并印制《支持疫情防控和企业复工复产税费优惠政策汇编》和《政策指引》宣传折页放在办税服务厅，帮助纳税人及时掌握相关税费优惠政策；对重点企业实行“一对一”服务，针对性辅导纳税人精准享受税收优惠；摸排对接辖内公共交通、生活服务、邮政快递纳税人，加强部门间信息共享，建立政策享受辅导台账，指派专人进行服务。税务人社共同在行政服务中心开展减税降费政策宣传，为纳税人发放宣传手册，利用一二三六六短信平台、办税服务厅大屏幕滚动播放减税降费政策、摆放宣传展板、海报等渠道营造舆论氛围，加强对纳税人的宣传辅导。

留抵退税先进总结第一三篇

二零xx年以来，xx区税务局坚持把落实落好减税降费政策，助力助推企业高质量发展作为重中之重，既持续落实巩固已出台的减税降费成果又坚决推动尽享新出台税费政策红利，确保减税降费政策落地生根、惠及发展。现将工作落实情况总结报告如下。

一、主要做法及工作成效

（一）强化组织保障，政策落实更有力度。

一是压实责任，提振工作动力。区局党委把落实减税降费作为履职尽责的“主攻点”和服务发展的“着力点”，着力在抓学习中明责知责、抓落实上担责尽责，自觉把减税降费摆在突出重要位置谋划推进、全力落实，确保政策红利释放尽享，更好服务全区发展大局。

二是完善机制，凝聚工作合力。按照上级部署和工作需要，重新调整了减税降费政策落实工作机制，把阶段性集中办公的临时机构转变为常态化牵头推进的长效机制，进一步明确减税降费的牵头部门和责任体系，有效聚合整合工作力量，推动政策落实更加规范有力、高质高效。

三是强化统筹，提升工作推力。加强工作统筹和组织推动，依托工作例会、推进会、会商会等及时总结分析、协调解决减税降费工作进展及问题难点。发挥督查考核机制效能，以督导强干劲、以奖惩促落实，加压推动减税降费抓实干好。

（二）强化措施保障，政策推进更有强度。

一是抓好宣传培训，确保政策尽知。精心组织开展一系列精准高效的宣传培训活动，针对不同行业、不同规模的纳税人缴费人，分门别类梳理整理减税降费政策信息，第一时间通过短信微信、资料汇编等发送企业学习掌握。组织开展多税种、分行业的网络直播培训，精准讲解、答疑解惑，推动减税降费政策尽知尽会。

二是抓好问题整改，确保红利尽享。坚持“应享尽享、一户不落”的.工作要求，对上级推送、自身监控发现的减税降费应享未享、错误享受等问题，安排专人“一对一”对接辅导，及时帮助纳税人更正申报，确保政策红利落地尽享。

（三）强化服务保障，政策享受更有温度。

一是提升纳税服务质效，政策享受更便捷。扎实开展“我为纳税人缴费人办实事暨便民办税春风行动”，实行“先预审、后叫号”创新举措，审核指导纳税人完善办税资料，避免“多头找、多次跑“的问题。全面推开“非接触式”办税，实时监控业务办理进度，积极引导纳税人预约办税、线上办理，持续压减等待时间。

二是畅通征纳互动渠道，需求摸排更精准。密切与纳税人缴费人的交流沟通，积极通过税企直联互通平台、纳税人座谈会、“四送一服双联”活动等深入摸排全区重点行业企业在政策享受、生产经营等方面面临的发展难题，建立问题需求清单，有针对性的帮助企业渡过发展难关。

三是加大纾困解难力度，发展动力更强劲。在精准摸排市场主体现实发展难题的基础上，加大助企纾困力度，加强与区财政、经信、商务粮食等职能部门及金融机构的协同协作，着力在搭建供需平台、畅通融资渠道、减轻税费负担等方面想办法、强举措，全力为企业发展解难题、增动能。

二、下一步工作安排

一是责任再压实，全力推动政策落实。xx区税务局将扛牢抓实减税降费政治责任，强化责任意识和工作干劲，以实打实的作风、硬碰硬的举措，不折不扣推动税费优惠政策落地生根。

二是服务再优化，着力保障政策落好。坚持以需求为导向持续优化税收营商环境，聚焦政策培训盲点、申报操作难点、办税服务堵点等难题，进一步抓实抓好培训辅导、提速提质纳税服务，让政策享受更快捷、更舒心。

三是措施再加力，坚决抓好政策落地。认真梳理总结当前工作成效，聚焦培训更加精准、服务更加精细、落实更加精确的目标，着力在组织领导、政策辅导、问需解难等方面提升工作力度，创新服务举措，以更大的工作推力全方位落实落好减税降费政策。

留抵退税先进总结第一四篇

一、工作开展情况

（一）加强组织领导，明确责任主体。成立了减税降费工作领导小组，设立市税务局牵头的减税专项组、市人社局牵头的降费专项组、市纪委监委牵头的督导检查组三个专项工作组，形成工作合力。制定贯彻落实减税降费政策实施方案，明确相关部门职责，建立联动机制，压实工作责任。研究部署工作重点，形成联动长效机制，确保各项减税降费政策落实、落细、落地。

（二）开展政策辅导，确保宣传到位。一是利用门户网站、电视游播、动漫宣传片、报纸专栏、微信群、短信平台等宣传载体，在全市范围内广泛精准宣传解读减税降费政策。二是制作了《中卫税务开讲吧》，开设了税务小课堂，并打造了中卫税宣形象代言人---动漫IP“税小杞”“税小云”，持续策划集通俗性、趣味性和直观性为一体的动漫政策宣传片，对最新税收优惠政策进行宣传，帮助缴税费人准确理解税费优惠政策。三是借助税收宣传月启动仪式，开展设立政策咨询点、召开减税降费政策宣讲会、进企业实地调研减税降费落地情况、听取意见建议等系列活动，及时反馈纳税人反映的各类问题，切实为纳税人答疑解惑。

（三）优化管理服务，增进办税便利。牢固树立以纳税人和缴费人为中心的服务理念，持续优化管理服务措施，不断提升服务质量。全面落实首问责任、限时办结、预约办税、延时服务、导税服务和“最多跑一次”等各项服务制度。在疫情期间采取“非接触式”办税、推行容缺办理、受理减免缓缴税费、优化执法方式、对受疫情影响出现的违法行为免予处罚等服务措施，为疫情期间缴税费人办理涉税事项提供了便利。

二、政策落实效应分析

二零一九年至二零二二年二月，全市共减税降费六四八,万元（其中，税收减免五四七,万元，非税减免一六,万元，社保费减免八三,万元）。

分年度：二零一九年减税降费二零三,万元，其中：税收减免一八五,三六六万元，社会保险费降费一四,万元，非税收入减免四,万元；二零二零年减税降费二零一,万元，其中：税收减免一五九,万元，社会保险费降费三七,万元，非税收入减免三,万元；二零二一年减税降费二一三,万元，其中：税收减免一八零,万元，社会保险费降费二六,万元，非税收入减免六,万元；二零二二年一-二月减税降费二九,万元，其中：税收减免二二,一八六万元，社会保险费降费五,万元，非税收入减免一,万元。

（一）增加了纳税人满意度和获得感。结合党的历史学习教育“我为群众办实事”实践活动和“便民办税春风行动”，实地开展企业调研，针对纳税人的行业特点提供精准的税收政策辅导。利用大数据精准筛查符合优惠政策条件的纳税人，主动为企业提供政策帮扶。减税降费政策惠及的纳税人越来越多，普惠性政策的出台，纳税人的获得感更加明显，全市小规模纳税人都能享受普惠性政策利好。

（二）增强了纳税人持续发展的能力。一方面，在经济下行压力不减的背景下起到了较好的导向作用，尤其是疫情期间各项减税降费优惠政策、便民服务措施的出台和落实，使企业感受到了温暖、看到了希望，增强了信心。另一方面，通过多重政策效应的相互叠加，进一步降低了企业成本，在一定程度上缓解了企业的资金压力，有助于增强其自身造血功能，促进其不断发展壮大。

（三）提高了纳税人资金利用率。减税降费政策的有效落实，进一步激发了全社会的创业热情。税收政策的正向激励作用不断发挥，有助于企业增加资本积累，盘活的资金流可以用于投入研发和创新项目，进一步增强了企业自主创新能力，提振了行业升级的信心，对企业扩大规模、提高产能，为中卫经济高质量发展增添了后劲和动力。

（四）激发了市场主体活力。小微企业普惠性减免政策覆盖广、力度大，重点群体创业就业税收优惠政策对市场主体吸纳重点人员和退役士兵就业起了导向性作用，这些税收政策的落实，促进了人员就业，刺激了市场活跃度，很好地激发了市场主体的活力。经查询，中卫市小微企业和个体工商户户数由二零一九年的二六三六五户增加到今年的三九零三五户，增加了；二零二一年度，全市城镇新增就业人数由二零一九年的八三六五人增加到目前的一零四九一人，增加了。税收优惠政策的落实进一步激发了全社会的创业热情，税收政策的正向激励作用持续凸显。

三、存在的问题

（一）政策宣传形式仍需改进。由于目前互联网大数据的迅速发展与信息共享的滞后，使纳税人涉税需求更趋多元化，这就要求减税降费政策宣传应根据不同情况、针对不同服务对象侧重个性化服务，有针对性地进行宣传。

（二）工作机制还不够健全。减税降费工作涉及面广、情况复杂，更多的工作需要各级相关部门的共同参与和努力，但部门之间缺乏必要的工作机制、资源共享，没有形成强有力的合力。

（三）重点群体和退役士兵就业创业税费优惠政策落实难度大。该项政策的落实，需要各部门（单位）配合提取数据，税务部门才能根据人员信息将政策精准推送到符合条件的缴税费人，通过宣传讲解辅导让符合条件的缴税费人实实在在享受政策红利。但日常管理中，通过与各县（区）人社局、退役军人事务局、乡村振兴局等部门对接，各部门（单位）提供的人员信息普遍存在信息不完整、不准确、数据更新不及时等问题，导致税务部门核实难度大、优惠政策不能完全享受到位的问题出现。另外，一些企业没有为符合条件的重点群体人员缴纳社会保险费，也造成不能享受该项优惠政策。

四、意见建议

留抵退税先进总结第一五篇

二零二零年度，XX县税务局将落实减税降费政策同疫情防控和防汛救灾相结合，梳理相关税费优惠政策，加强宣传辅导，严格抓好落实，共落实各项税费优惠一六五八九万元，其中二零二零年新出台支持疫情防控和经济社会发展税费优惠政策新增减税降费一一零零零万元，二零一九年更大规模减税降费政策在今年继续实施形成减税降费五五八九万元。

二零XX年，为深入贯彻^v^、^v^减税降费工作的重要指示精神，全面落实中央实施更大规模减税降费重大决策部署，确保减税降费政策措施落地生根，促进经济社会持续健康高质量发展，兴庆区政府高度重视减税降费工作，积极协调各相关单位，扎实推进减税降费工作有序进行，现将具体工作情况总结汇报如下：

留抵退税先进总结第一六篇

扎实开展“我为纳税人缴费人办实事暨便民办税春风行动”，做实“四送一服双联”活动，组织业务骨干深入全区重点行业企业摸排企业在政策享受、经营发展等方面存在的现实难题，面对面讲政策、实打实解难题。区税务局还积极与金融机构开展合作，主动为企业和金融机构牵线搭桥，畅通企业融资渠道，降低企业融资成本，有效减轻企业负担。

区税务局将坚决落实各项减税降费政策，持续优化税收营商环境，着力为企业发展提供更加精准高效的纳税服务，切实增强企业创新发展活力、强劲发展动力。

（一）减收降费总体减免情况及对财政税收收入的影响

（二）减税降费实施对企业的影响。

（三）规范收费行为，梳理行政事业性收费，加强监督检查

一是强化社会监督。通过二维码整合“监督举报直通车”，拓宽监督举报方式，针对落实减税降费政策不到位、不作为、慢作为、乱作为和其他违规违纪违法行为接收社会大众监督，共在一零五个乡（镇、街道）张贴“监督举报直通车”二维码一零零零余张，发放“监督举报直通车”操作手册二零零零余份。二是强化纪检监督。推动监督执纪贯穿减税降费全过程、全覆盖，开展明察暗访四次，专项监督检查二次，走访纳税人缴费人三四二户次，发现问题并督促整改一一个，进一步压实落实减税降费的“两个责任”，推动政策宣传辅导、支持疫情防控和企业复工复产等税费减免政策落实落地。三是强化执法监督。完善税收执法责任制，将税收执法责任制落实情况纳入减税降费优惠政策落实常态化监督，及时发现和纠正工作中存在的问题，对风险管理系统已推送的疑点数据进行抽查，核查整改和追责问责，共开展三次抽查工作，抽查风险数据一一四条。

在深入落实减税降费工作中，我局以实而又实的作风，铁心硬手抓工作落实，持续推动工作全流程、各环节有新的提升，取得了新的积极成效。

（一）指挥体系得到进一步完善。一是紧盯上级要求。及时更新编制新版减税降费工作路线图、时间表、任务书，实现挂图作战、对表销号。二是统筹工作部署。为切实给基层减负，对减税降费相关数据由减税办进行统一集中下发。三是畅通上传下达。及时向下传达总局、省局以及市局减税办问题解决方案和答复口径，同时收集基层管理部门反馈的意见建议，进行汇总梳理、建账销号，指导推进工作。

（二）内外合力得到进一步聚集。一是思想同心。全省各级税务局继续开展集中走访，在减税降费出台之际，我局积极争取并得到多部门的支持和配合，主动向区委区政府和区纪委汇报，得到了区政府、区审计局、区财政局以及社区街道等各部门帮助与支持。二是行动同步。重点打造“县长税课”品牌，专题辅导减税降费等相关税收政策，我局拟将通过集中授课、政府常务会议、地方党委理论中心组学习等形式，向地方党政部门讲授一堂“减税降费”知识课，进一步助力减税降费政策的落实。

为确保减税降费政策落实落细、生根生效，县税务局党委始终切实增强“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，深入贯彻_、_“六保”、“六稳”决策部署，落实总局“四力”要求和省市局、县委县政府工作安排，确保税收优惠政策涉及的纳税人、缴费人应知尽知、应享尽享。在疫情、灾情过后，大力支持企业复工复产、扩大规模，帮助企业度过难关，确保税收优惠政策落实到位。

留抵退税先进总结第一七篇

理论上讲，税务部门和财政预算部门应就增值税留抵退税的相关事项签署正式协议并在法律中予以明确，以避免因突发性原因（如财政资金限制）而占用增值税收入的应退还部分。然而，不同国家在资金安排和退税支付方面依然存在较大差异。

一.资金安排。从各国实践来看，增值税留抵退税的资金安排主要包括以下六种模式：（一）按照退税总额从增值税总额中提取，如澳大利亚和赞比亚；（二）按照固定比例从增值税总额中提取，如博茨瓦纳、危地马拉、马达加斯加和喀麦隆；（三）从增值税总额中提取固定金额，如牙买加、肯尼亚、秘鲁和葡萄牙；（四）由财政统一拨款，如哥斯达黎加、厄瓜多尔、印度尼西亚、摩洛哥和乌拉圭；（五）发行税收债券，如玻利维亚和乌拉圭；（六）将退税金额进行结转或抵缴其他税款，如塞拉利昂、土耳其和立陶宛。

二.退税支付。部分国家设立专门的国库单一账户（TSA）的零余额子账户，专门用于定期（通常按月）汇入已批准的增值税退税资金。为避免零余额子账户资金闲置，转入该账户的资金等同于需要支付的退税，通常由税务部门承担子账户的管理职能，并根据风险核查结果授权增值税退税，如澳大利亚、肯尼亚、马达加斯加、毛里求斯、赞比亚和津巴布韦等。此外，也有部分国家的增值税退税子账户由财政部门来管理，税务部门并未参与，如危地马拉、厄瓜多尔、秘鲁等。

留抵退税先进总结第一八篇

在降低城镇职工基本养老保险单位缴费比例方面，社保费征收子系统已经在五月开征前将机关养老保险单位缴费比率从二零%维护为一六%，从系统上确保所有单位缴费比例正确无误。截至七月底，共减免机关事业单位养老保险万，六二四户次享受减免，减免率达一零零%。

在阶段性降低失业保险、工伤保险费率方面，所有政策维持不变，且失业保险、工伤保险目前仍然由社保部门核定，线下传递数据进行征收，无需在税务系统内进行调整，未受到影响。

在调整社保缴费基数方面，根据江西省五月三零日公布的最新全口径平均工资四七三六元，通过逐一排查，我局没有一家单位在六零%-三零零%范围外，没有受到此项优惠政策影响。

此外，我局稳步推进社保费征收体制改革，企业职工基本养老保险和企业职工其他险种缴费均暂按原征收体制继续征收，缴费方式稳定；不增加小微企业实际缴费负担，不自行对历史欠费进行集中清缴，务必使企业特别是小微企业缴费负担有实质性下降。

留抵退税先进总结第一九篇

为进一步满足纳税人办税需求，构建和谐征纳关系，落实减税降费政策，助力实体经济发展，根据XX区税务局工作安排，第一税务分局在六安市政务服务中心开展了为期两天的新办纳税人培训暨减税降费知识学堂。本次培训组织有力，由区局业务骨干进行授课，面向本辖区二季度新开办企业法人代表、财务负责人、办税人员，培训以PPT演示与现场辅导相结合的方式，详细关于小规模纳税人申报、一般纳税人申报申报流程，宣传解读减税降费政策，培训参训面广、参训度高，参加此次培训纳税人共计六二八户。区领导通过上门走访重点税源企业，倾听企业诉求，对减税降费政策进行再宣传。截至目前，共计发放纸质和电子宣传资料一八零零零余份，建立小微企业诉求登记台账，每周收集登记并及时向纳税人反馈。

留抵退税先进总结第二零篇

留抵退税风险把控不足除了业务量大、审批时间短、技术限制等客观因素，还有税务人员自身能力不足、经验欠缺等主观因素。因此，应加强大数据、人工智能等技术在留抵退税风险管理方面的应用，以弥补人工处理的局限性。在留抵退税处理过程中，数据收集的可靠性和数据分析的有效性是防控留抵退税风险的两大关键。在完善数据收集方面，可采取两方面措施。一是可以构建“嵌入式”管理新模式。通过先进技术将传统上由税务部门自身系统执行的税务管理流程“嵌入”到为纳税人提供服务的第三方（如软件供应商）或者纳税人自有系统中，实时收集纳税人的生产、经营、投融资等信息。二是发展整体政府管理理念。整体政府是一种强调部门跨界合作的政府模式，各部门在交互协作的管理方式基础上，通过先进技术进行信息共建共享，实现税收征管流程与其他公共部门数据的无缝衔接。这种以整体政府框架进行综合考量的方式，不仅拓宽了税务部门信息来源的广度，还降低了纳税人的遵从负担。在加强数据分析方面，可采取两方面措施。一是实行分级管理。开发自动化增值税留抵退税管理系统，设置尽可能全面的退税风险指标，“自上而下”对所有的留抵退税申请进行评估。可以根据系统评估的风险结果将纳税人划分为低风险、中风险和高风险三个等级。低风险纳税人的退税申请由系统自动审批，并定期开展事后随机抽查；中风险纳税人的申请转入人工审核，由风险系统对其进行进一步画像，并由审查人员选择混合审计方式进行检查，包括注册检查、调查访问、审计记录、案头审计、单一问题审计、项目审计、全面审计和欺诈调查；高风险纳税人申请留抵退税则转入团队审核，由专门小组对纳税人进行全面审查，该小组由行业专家和风险分析专业人员组成。二是加强风险成效评估。税务部门应持续监控退税处理系统。这需要从提交申请到最终完结对增值税退税申请进行全程跟踪记录，包括整个流程中的各个节点及处理记录。此外，集合技术专家、税收专家、统计专家、行业专家等建立风险成效评估团队，对留抵退税的整个风险控制过程进行事后分析，实时监控风险指标的有效性和可靠性，及时发现风险指标和程序的短板并予以完善，以确保达到预期效果。

留抵退税先进总结第二一篇

二零xx年，面对突如其来的疫情形势，xx县严格落实疫情防控税收优惠政策，并继续执行二零xx年以来各级政府出台的减税降费优惠。根据《广西壮族自治区财政厅、国家_广西壮族自治区税务局坚决落实减税降费政策帮扶企业渡过难关的通知》（桂财税〔二零xx〕一九号)工作要求，财政、税务部门高度重视，充分发挥职能作用，全面落实国家、自治区相关减税降费政策。现将工作情况作简要汇报：

一、减税降费政策开展情况

为积极应对新冠肺炎疫情造成的影响，进一步推动企业健康稳定发展。国家出台了一系列减税降费政策及自治区财政厅、广西税务局下发实施的一一项支持企业复工复产税费优惠政策，有效降低企业的用工成本，减轻企业的经营负担，护航企业渡过难关，为企业复工复产再添新动力。xx县切实增强全面落实税收优惠政策、促进减税降费措施落地的政治责任感和工作主动性，切切实实地拿出“实”办法、“硬”措施，确保了各项税收优惠政策的全面落实到位，让企业和群众有实实在在的获得感。

（一）落实减税降费政策措施。

一、提高政治站位，确保政策到位。在县委、县政府的正确领导下，我县成立了实施减税降费工作领导小组，明确责任，下设办公室及政策落实、征管核算、督察督办、服务宣传等五作组，并抽调同志专抓减税降费工作。大家统一思想认识，明确分工，分清责任，整体联动，确保了减税降费工作有序推进。

二、提高大局意识，确保服务到位。二零xx年，面对突如其来的.疫情形势，根据上级工作要求，税务部门创新宣传方式，采取“非接触式”宣传辅导，充分利用微信群、QQ群等网络渠道，共计推送税收新政策一零余项，宣传纳税人六二三户。积极与xx本地微信公众号合作，宣传税收新政策与操作规程，每月定期推送一零篇。加强政策宣传，及时回应社会关切，确保企业负担应减尽减，应免尽免，切实抓好减税降费政策的落实，进一步减轻企业负担。

三、提高纪律意识，确保责任到位。将减税降费工作作为当前的政治任务和重点工作，严格事前、事中、事后管理，加强绩效考核和纠查问责、确保工作无遗漏、数据无差错。严查税务人员在减税降费工作中思想认识不到位、落实上打折扣等不作为、乱作为的行为。

（二）二零xx年减税降费落实成效。

严格落实疫情防控税收优惠政策，并继续执行二零xx年以来各级政府出台的减税降费优惠。

一是在增值税方面，疫情发生后，小规模纳税人三%征收率降为一%，生活服务、公共交通运输等免征增值税优惠延长至二零xx年底，原二零xx年减税降费政策继续实行，增值税征前减免达到万元，惠及纳税人二五九四四户次。享受出口退税纳税人共有四户，截止一二月累计出口销售亿元，审核审批通过出口退税万元。

二是在企业所得税方面，二零xx年全县申报享受研发加计扣除的户数为三户，享受加计扣除金额万元。截止二零xx年一二月，全县三九零户次纳税人享受小型微利企业、西部大开发、支持三农等企业所得税优惠减免一六零二万元，小型微利企业所得税优惠政策惠及面达到一零零%。

三是在个人所得税方面，认真落实个人所得税改革工作，全县七四九三人通过扣缴义务人申报个人所得税，申报补税二四九人，申报补税金额万元；申报退税五，一九四人，申报退税金额万元。

四是认真落实易地扶贫搬迁税收优惠政策。六一一九户享受易地扶贫搬迁住房补助金额累计万元，累计享受契税免征万元，相关数据信息已录入金税三期管理系统；累计已经拆除旧房一四六六户，累计复垦一三二六户，已发放拆旧复垦补助金万元，以上所得免征个人所得税。易地扶贫搬迁项目占地面积累计平方米，项目方累计享受减免印花税五四笔，税额万元；享受减免契税五四笔，税额万元；享受减免城镇土地使用税三六笔，税额万元。

二、行政事业性收费、政府性基金落实政策情况

二零xx年，为推进新冠肺炎疫情防控和经济社会发展，国家和自治区及时出台了一系列阶段性、有针对性的减税降费政策。财政部门立足财政职能，严格落实《广西壮族自治区财政厅国家_广西壮族自治区税务局进一步支持企业复工复产的若干税费优惠政策》（桂财税〔二零xx〕一三号）精神，督促各非税收入执收单位不折不扣地落实对涉及行政事业性收费和政府性基金有关项目进行缓征或减征政策，有效降低企业的用工成本，减轻企业的经营负担，护航企业渡过难关，为xx企业复工复产再添新动力。

一、行政事业性收费落实情况。我县涉及行政事业性收费缓征或减征优惠政策的有水资源费、摩托车号牌工本费。一-五月份水资源费缓征金额万元，摩托车号牌工本费按五零%减征万元。

二、政府性基金落实情况。我县涉及政府性基金缓征或减征优惠政策的有城市基础配套费、残疾人就业保障金，目前没有企业和个人向执收单位申请延期。

实施成效：通过督促全县各非税收入执收单位不折不扣地落实国家有关减税降费政策，通过减征或减征行政事业性收费和政府性基金，有效减少困难企业的经营成本，助推其平稳走出“困难期”。

三、下一步工作措施

我县将按中央统一要求，进一步做好减税降费工作，严格落实各项税收优惠政策，并建立健全各项监督机制，为纳税人提供更优质的服务，让企业享受到更多政策红利，帮扶企业渡过难关。

一是进一步贯彻落实_、_做好疫情防控工作和分类有序推动企业复工复产各项决策部署，积极发挥财政职能作用，密切联系税务部门，加强沟通协助，充分利用增值税发票等税收大数据，客观反映企业复工复产情况，梳理企业需要解决的问题，切实提出务实管用的帮扶措施和建议，帮助各类企业恢复生产经营，为县委、县政府科学决策和服务地方经济社会发展大局做参谋。

二是全面抓好应对新冠肺炎疫情相关税收优惠政策的解读和落实，全力推进企业复工复产。聚焦疫情防控的税收优惠政策，在政策执行上不打折扣，确保把_、_的政策红利送到位。

三是要继续全面分析掌握所辖区域的企业复工复产情况、以及因疫情发生导致重点税源的收入变动情况。把减税降费政策真正落实到位，让中小微企业感到有温暖、有源泉、有希望。

留抵退税先进总结第二二篇

县局积极与县委、县政府汇报，并与财政、人社、医保、发改、审计等部门的协调对接，将减税降费纳入“四送一服”工作机制，主动参与“四送一服”各项活动。在开展政策宣讲、深入企业调研、解决困难问题、强化舆论宣传等方面，加强工作联动，密切协调配合，形成服务企业发展的强大合力，更好地服务疫情防控和经济社会发展。同时，利用税收宣传月、便民办税春风行动等契机，注重工作结合，积极切实加强与财政、自然资源、环保、房产等部门的协调对接，注重在信息共享、分析评价等方面形成合力，持续推进税收共治格局。认真落实与纪委监委建立的监督检查协作机制，自觉接受、主动配合各类外部监督检查。非税部门积极与市人社局征缴中心联系，落实社保延长政策和数据核定。加强与人社、财政、医保等部门沟通协作，畅通信息传递渠道，合力缓解企业困难，助力相关产业发展，有效应对疫情冲击。为解决企业融资难融资贵问题，将纳税信用评价等级为A、B、M的纳税人名单传递给县金融办和各商业银行，与县农商行召开发挥“银税互动”作用助力小微企业复工复产座谈会，架起银企之间的“桥梁”，为企业申请“税融通”贷款亿元。

留抵退税先进总结第二三篇

（二）截止一零月份，落实社保费降率政策累计减免社会保险费六二七七万元；落实疫情期间阶段性减免社保费政策累计减免社保费六零二零万元。

（三）疫情期间办理延期申报一四户；办理延期缴纳税款四九户，积极帮助企业缓解资金压力。

留抵退税先进总结第二四篇

一、二零一四年一二月三一前登记的纳税人，要求计算二零一五-二零一七年的三年比例，为保持同期，说明只退至二零一七年一二月三一日止？如果退至二零一八年七月三一日，就不能保持同期。那么，退还比例计算至二零一七年一二月三一日有误？

二、而二零一五年一月一日后登记的，只规定了同期，退还比例并未明确比例计算至二零一七年一二月三一日。为保持同期，退还比例应自二零一五年一月一日起计算至退还的期末。

三、以上两个时段的同期、退还比例计算期间、退还期末，就出现了矛盾？

XX县税务局深入贯彻落实^v^、^v^有关工作部署，积极响应总局、省、市局减税降费工作会议精神，坚持把“减税降费”工作放在讲政治的高度认真贯彻落实，坚持党建引领、上下联动、统筹兼顾，建立包保机制，加强风险防控，统筹调度，推进减税降费工作落到了实处，取得了实效。

留抵退税先进总结第二五篇

xx县税务局认真贯彻_、_决策部署，全面落实总局、省局、市局和县委、县政府工作安排，聚焦落实减税降费政策工作要求，旗帜鲜明讲政治、对表对标抓落实，以税费政策的有序有效落地，为统筹推进经济社会发展和疫情防控贡献税务力量，现将有关工作情况汇报如下：

一、工作举措

（一）明确责任，坚持常态化工作机制

xx县税务局党委高度重视减税降费工作，按照市局和县委县政府要求，指导协调推进各项优惠政策落实，组织制定落实政策重点工作任务清单，研究解决政策落实工作中的困难和问题，统筹做好政策制定、部门协作、政策宣传、培训辅导、服务优化、系统完善、统计核算、效应分析等工作。明确各股室工作责任，按季度召开支持疫情防控和经济社会发展税费优惠政策落实工作机制例会，认真梳理、定期通报工作中薄弱环节，及时纠正工作中存在的问题。监督部门充分发挥监督职能，对落实政策不力和违反组织收入原则的，严肃问责，确保各项税费优惠政策和服务举措落实到位、取得实效，让纳税人（缴费人）应享尽享。

（二）落实包保责任，坚持应包尽包

深入贯彻_、_决策部署，落实总局和省局工作安排，全面实施包保责任制，做到分级包保、包保到企、责任到人，实现包保服务全覆盖，确保优惠政策涉及的纳税人、缴费人应知尽知、应享尽享，大力支持企业复工复产、扩大规模。加强与上级业务部门的沟通，及时取得有关企业情况，完善包保清册。对于总局联合财政部等部门，以及省市地方政府后续出台的支持企业复工复产税费优惠政策，更新包保清册，持续完善包保工作，并做好后续跟踪服务。向全县一般纳税人和小规模纳税人发送政策短信一万多条，确保了税收优惠政策“一对一”精准推送到位。走访县总工会，向县总工会提供了近两年已缴纳工会经费单位的明细数据，由县总工会根据征缴清册按照工信部规定小微企业划型标准，落实小微企业经费全额返还政策。对于部分小微企业资料不完备、信息不准确，无法及时通知办理退费的失联企业，税务部门通过系统查询，及时把企业联系方式通报县总工会，确保小微企业工会经费支持政策落实落细，符合条件的小微企业都能享受政策红利，做到应收尽收、应返尽返。

（三）强化宣传辅导，优化纳税服务

组织开展企业人员参加的支持稳就业税收优惠政策宣传辅导会、政策培训会等，深入学习重点群体就业创业优惠、残疾人就业创业优惠、退役士兵就业创业优惠等政策，指导企业代表如何在申报时享受优惠，加强纳税人对支持稳就业税收优惠政策的深入了解，进一步推动支持稳就业税收优惠政策的贯彻落实，让纳税人真正享受到政策红利。开展便民办税春风行动，按照“明确企业、明确人员、明确责任”的原则，建立工作台账，注重对接服务，全面落实优质服务新举措，更好助力企业生产经营。开展“四送一服双联”助推企业复工复产帮扶活动，直接送政策、送服务到户，发放《延续实施的应对疫情部分税费优惠政策》等税法宣传资料，解读税收政策，了解企业发展中的需求，解答税收方面的难题。帮助企业解决堵点、难点、痛点问题。现场为企业法人、财务人员、办税人员关注“四送一服”公众号和注册该APP。

（四）强化督导检查，保障政策落实

召开减税降费政策落实专项排查工作推进会，认真学习减税降费政策落实情况专项排查整治自查自纠问题整改清单。对自查自纠二六条事项逐一进行了学习解读，分析在专项排查中发现的问题整改情况并进行事项任务分解，明确到股室、明确到人。对排查出的问题举一反三，立行立改，及时制定整改措施，落实好惠企纾困税收政策，切实减轻纳税人负担。召开退役士兵、重点群体就业创业税费优惠政策落实工作推进会，对二零xx年以来政策落实情况进行再梳理、再检视、再督促。做好核查比对工作，对于外部数据反映就业信息，金三系统没有政策落实信息的`，查明原因，做好宣传，抓好落实；对金三系统存在政策落实信息，外部数据未能反映的，积极与外部主管部门沟通，查明原因，及时处理。持续加强对支持企业复工复产等税费优惠政策执行情况的监督检查；不断加大执纪审查力度，对落实税收优惠政策不力，造成不良影响的单位，以及不履行或不正确履行职责甚至滥用职权、以税谋私的税务干部依法依纪严肃追责问责。

二、工作进展情况

目前，xx县税务局落实减税降费工作已进入常态化日常化模式。按照_、_深化“放管服”改革、提升优化营商环境的工作要求，xx县税务局持续增强落实政策的精准性和享受政策的便利性，纳税人享受税费优惠政策优惠实行“自行判别、申报享受、有关资料留存备查”办理方式，纳税人根据具体政策规定自行判断是否符合优惠条件，符合条件的，纳税人申报享受税收优惠，无须再向税务机关提供有关资料，不需要任何审批流程，只需如实填写纳税申报表就能迅速享受税收优惠，将有关资料留存备查。纳税人对优惠事项留存备查资料的真实性、合法性承担法律责任。

同时，县税务局根据上级部署，积极开展政策落实风险分析，采取风险提醒方式进行应对。在应对过程中，根据风险报告中的风险疑点及应对指引，充分利用“一户式”等数据信息，从政策享受条件对比纳税人申报、缴税（费）等数据，根据疑点信息逐条排查纳税人是否存在应享未享或违规享受问题，并根据排查情况进行逐条反馈。在应对过程中发现优惠政策应享未享的、多缴税金应退未退的，及时通知纳税人办理更正申报及退（抵）税，确保政策红利充分释放；对违规享受情况及时提醒纳税人存在的相关风险点，辅导纳税人自行改正。如局征收管理股每月都会从征管系统中加工出“征期收入质量监控疑点清册”，根据疑点及时提醒企业享受政策优惠。

三、取得成效

（一）税收及非税收入减免

二零xx年一-八累计办理各项减、免、抵退税金亿元，其中，办理征前减免亿元，退库减免亿元。

（二）社保费减免

一、严格执行降费文件：养老保险单位缴费比例由二零%降低至一六%（企业由一九%降低至一六%），二零xx年度共降率减免养老保险万元，其中企业职工养老保险减免万元，机关养老保险减免万元。

二、严格执行疫情期间社会保险费减免政策，确保中小微企业和大型企业的减免政策落实到位。二零xx年度减免养老保险单位部分万元，失业保险万元，工伤保险万元，二零xx年度合计减免社会保险费万元，惠及七三八家参保单位。

三、二零xx年度，继续严格执行阶段性降低失业、工伤保险费政策，二零xx年一月至七月，降低失业保险费万元，降低工伤保险费万元，二零xx年度合计降低社会保险费万元。

四、下一步工作打算

（一）宣传辅导促落实

对内加强对税务干部培训，要求所有税务干部要充分掌握政策实体性内容，准确把握宣传口径，加强服务保障；对外加强对纳税人的宣传辅导，通过多渠道多方式进行宣传，做出特色、做出成绩，并设立宣传台账，确保宣传到位。

（二）协同配合促落实

减税降费政策落实的关键之处在于落实，各个部门加强协调配合，凝聚工作合力，共同推动减税降费政策落地落实落细，切切实实让减税降费红利惠及千家万户。

（三）加强督导促落实

继续将减税降费政策落实工作纳入督察督办、纪检监督的重点工作内容，跟踪督导，持续问效，对该落实没落实或落实不到位的，依规依纪严肃问责。

留抵退税先进总结第二六篇

区局紧密结合“四送一服”双千工程行动，持续更新企业办理“最多跑一次”“全程网上办”涉税事项清单，在自助办税区安排业务骨干现场指导纳税人进行网上办税，及时解决申报疑难问题。密切配合省政府营商办做好企业开办复查工作，针对设立税务登记、税（费）种认定、发票领用等涉税事项，全程免填单，采用“套餐式”服务一并办理。实行“信用承诺、容缺办理”机制，对纳税人缺少非重要资料的，采取先办理并承诺限时补正的办法，使纳税人负担更轻，办税时间更短，办税渠道更广。

留抵退税先进总结第二七篇

一-七月，XX区税务局共减免税款亿元，其中二零XX年新出台政策减免税款亿元，占总减免税额的。累计新增减税主要由两个部分组成：

（一）二零XX年新出台减税政策。累计新增减税万元。其中，深化增值税改革新增减税万（含随增值税附征的城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加减税万元，下同）；个人所得税专项附加扣除政策新增减税万元；小微企业普惠性政策新增减税万元，其中增值税新增减税万元（即月销售额在三万元至一零万元之间的纳税人）；放款小型微利企业标准加大企业所得税优惠力度减免万元。

（二）二零一八年实施二零XX年翘尾减税政策。累计新增减税万元。其中，个人所得税第一步改革翘尾新增减税万元，增值税降率翘尾新增减税万元，统一增值税小规模纳税人标准新增减税万元，其他减税政策新增减税万元。

留抵退税先进总结第二八篇

各地出现留抵退税难的原因之一是资金保障不足，因此，在完善留抵退税管理的同时还需要足够的资金保障来支撑，才能有效解决留抵退税资金问题。为提高增值税退税管理的效率和保障财政预算的准确性，税务部门应加强增值税退税的后续管理，并与财政部门合作制定信息共享计划。例如，建立增值税退税数据库，对增值税退税申请的次数和金额、已批准退税次数和金额、未批准退税申请、更正的退税申请等数据进行归集和分析，并定期将数据传输给财政部门，以便其稳健评估退税预算。在退税资金管理方面，可以参考国际经验，建立增值税收入单一账户，并在该账户下设立退税零余额子账户，根据批准退税的实际金额确定由总账户转入子账户的资金数额。税务部门应根据规定期间批准的退税申请，定期向财政部门报告所需资金的具体金额，这一信息的重要性在于可以提高增值税退税子账户转入资金的利用率。目前，我国留抵退税资金由中央财政一零零%负担，后期如果实行地方分担机制则需要考虑分担比例如何确定的问题。由于我国地方经济发展不均衡，各地的财力和退税规模都存在较大差距，建议根据增值税收入分享比例和留抵退税实际规模来灵活确定分担比例，这样更能保障资金安排的有效性。对于地方财力不足造成的积压退税，可以寻求财政部门的特殊资金支持，由中央财政的一次性财政拨款来解决资金不足问题。

（本文为节选，原文刊发于《国际税收》二零二二年第八期）

留抵退税先进总结第二九篇

xx县税务局深入贯彻落实_、_有关工作部署，积极响应总局、省、市局减税降费工作会议精神，坚持把“减税降费”工作放在讲政治的高度认真贯彻落实，坚持党建引领、上下联动、统筹兼顾，建立包保机制，加强风险防控，统筹调度，推进减税降费工作落到了实处，取得了实效。

一、强化党建引领。

将减税降费作为一项政治任务，时刻放在心上、抓在手上、落实在行动上，党委主要负责同志要强化政治担当，对减税降费重要任务亲自部署、关键环节亲自协调、落实情况亲自督察。党委委员结合分管和联系工作，各负其责、盯紧抓实。广大党员发挥先锋模范作用，勇挑重担，攻坚克难。形成从党委到支部、支部到党员、党员到企业的一条线工作推进机制。为了积极落实复工复产和防汛救灾税收优惠政策，成立了支持疫情防控和企业复工复产税费政策推进落实工作专班，组建服务团队，摸清受灾企业名册，深入企业开展“送政策、问需求、解难题、优服务、促发展”活动。筛选出二三零八户重点包保企业，具体责任到人，通过电话、走访等方式摸排企业生产经营状况和需求，建立问题清单和包保工作底稿，切实帮助企业解决实际困难，支持企业复工复产。

二、落实协同共治。

三、精准宣传辅导。

四、优化办税服务。

二零xx年以来，我局重点围绕进一步优化营商环境开展工作。深入开展“非接触式”办税缴费服务，实行容缺办、豁免办、延期办，千方百计为企业纾困解难。落实推广新办纳税人“零见面”服务，实现设立登记、财务制度备案、税费种认定、三方协议签订、发票发放等业务一次性办结。及时发布省局更新的“全程网上办”清单，引导纳税人全程、全税种网上申报缴税。

持续更新办税事项“最多跑一次”“全程网上办”清单和办事指南，实现九九%以上涉税事项一次办结，九五%以上主要涉税服务事项网上办理。全面推行出口退（免）税“无纸化”管理，将正常退税的办理时限压缩至平均五个工作日以内。持续优化发票网上申请、邮寄配送服务，实现网上发票申领率九零%以上。

上线个人所得税申报记录网上查询功能，保障综合所得个人所得税汇算清缴顺利落地。多措并举全面提升减税降费宣传辅导，确保纳税人、缴费人懂政策、知程序、会操作、能享受。贯彻落实降低企业职工养老保险单位缴费费率，调整社保缴费基数政策，减轻企业社保缴费负担，持续优化营商环境。依托电子税务局、自助办税终端等，进一步拓展“非接触式”办税缴费事项范围。在县政务中心提供二四小不打烊服务，满足受灾企业领用发票需求，目_上申领发票率达到九五%。线上推送电子资料一八零零零份，线下发放宣传材料五五零零余份，确保纳税人、缴费人懂政策、知程序、会操作、能享受。

二零xx年度，xx县税务局将落实减税降费政策同疫情防控和防汛救灾相结合，梳理相关税费优惠政策，加强宣传辅导，严格抓好落实，共落实各项税费优惠一六五八九万元，其中二零xx年新出台支持疫情防控和经济社会发展税费优惠政策新增减税降费一一零零零万元，二零xx年更大规模减税降费政策在今年继续实施形成减税降费五五八九万元。

留抵退税先进总结第三零篇

九月，XX区税务局继续深入推进简政放权，提高资源配置效率和公平性，围绕营商环境评价指标体系，不断改进优化税收营商环境措施，提升优化营商环境成效。目前减税降费方面，区税务局已为四二七四户纳税人办理退库一二五四二笔，合计税费一四零万元。企业职工基本养老保险单位缴费比例从一九%降到一六%；最低缴费基数由三三九六降低至二七一一。现将目前工作进展情况汇报如下：

一、创新办税方式，提升纳税满意

二、开展针对培训，助力企业开办

为进一步满足纳税人办税需求，构建和谐征纳关系，落实减税降费政策，助力实体经济发展，根据XX区税务局工作安排，第一税务分局在六安市政务服务中心开展了为期两天的'新办纳税人培训暨减税降费知识学堂。本次培训组织有力，由区局业务骨干进行授课，面向本辖区二季度新开办企业法人代表、财务负责人、办税人员，培训以PPT演示与现场辅导相结合的方式，详细关于小规模纳税人申报、一般纳税人申报申报流程，宣传解读减税降费政策，培训参训面广、参训度高，参加此次培训纳税人共计六二八户。区领导通过上门走访重点税源企业，倾听企业诉求，对减税降费政策进行再宣传。截至目前，共计发放纸质和电子宣传资料一八零零零余份，建立小微企业诉求登记台账，每周收集登记并及时向纳税人反馈。

三、加快退税办结，确保尽享红利

积极主动联系纳税人办理退税，精简退税办结流程，确保应享尽享，应退尽退。全面落实小微企业普惠性税收减免等减税降费政策措施，小规模纳税人减按五零%征收地方税及附加，密切跟踪政策执行情况，及时研究处理执行中的问题。深化增值税税制改革，积极落实制造业、交通运输业、建筑业等行业降低税率，生产、生活性服务业增加税收抵扣等税制改革要求，做好增值税税制改革政策的宣传解读。严格落实城镇职工基本养老保险单位缴费比例下调政策，降低企业社保缴费负担。

留抵退税先进总结第三一篇

在深入落实减税降费工作中，我局以实而又实的作风，铁心硬手抓工作落实，持续推动工作全流程、各环节有新的提升，取得了新的积极成效。

（一）指挥体系得到进一步完善。

一是紧盯上级要求。及时更新编制新版减税降费工作路线图、时间表、任务书，实现挂图作战、对表销号。

二是统筹工作部署。为切实给基层减负，对减税降费相关数据由减税办进行统一集中下发。

三是畅通上传下达。及时向下传达总局、省局以及市局减税办问题解决方案和答复口径，同时收集基层管理部门反馈的意见建议，进行汇总梳理、建账销号，指导推进工作。

（二）内外合力得到进一步聚集。

一是思想同心。全省各级税务局继续开展集中走访，在减税降费出台之际，我局积极争取并得到多部门的支持和配合，主动向区委区政府和区纪委汇报，得到了区政府、区审计局、区财政局以及社区街道等各部门帮助与支持。

二是行动同步。重点打造“县长税课”品牌，专题辅导减税降费等相关税收政策，我局拟将通过集中授课、政府常务会议、地方党委理论中心组学习等形式，向地方党政部门讲授一堂“减税降费”知识课，进一步助力减税降费政策的落实。

二零XX年上半年，XX市税务局持续落实大规模减税降费政策，尤其是支持疫情防控和企业复工复产的税费优惠政策，在服务我市经济恢复发展中贡献税收力量。现就有关情况报告如下：

留抵退税先进总结第三二篇

留抵退税先进总结第三三篇

从深化增值税改革首月运行情况来看，整体运行平稳，实现整体净减税万元（不包括折算附征的城市维护建设税、教育附加和地方教育附加减税）。

（一）主要行业整体减税情况

增值税一六%，一零%两档税率分别降低至一三%，九%，配套国内旅客运输服务纳入抵扣范围、不动产一次性抵扣、加计抵减政策三项措施后，绝大多数行业实现了减税。

一、适用一三%税率行业减税情况。原适用一六%税率的制造业、批发零售业因税率大幅下调三个百分点，减税非常明显。其中，批发和零售业减税排在所有行业首位，是受益最大的行业，实现净减税万元，减税金额占总减税金额的，制造业也是此次税率下调的主要受益行业，实现净减税万元。

二、适用九%税率行业减税情况。原适用一零%税率的行业减税效应也较为明显。其中，交通运输业实现净减税万元；建筑业实现净减税万元。

三、主要适用六%税率行业税收变化情况。适用六%税率的行业，主要涉及邮政、电信、现代服务、生活服务业等生产、生活性服务业，以及金融行业。这些行业由于销项端六%的税率保持不变，进项端税率由一六%、一零%分别下调至一三%、九%，抵扣减少从而可能出现增税；但受益于三项配套措施，生产、生活性服务业中的所有行业实现减税，并且减税面也不小。一-六月，现代服务业和生活服务业分别实现净减税万元和万元。

留抵退税先进总结第三四篇

在日常的留抵退税管理中，各国都有自己的简化方式、限制规定和激励措施，这些管理措施是申请留抵退税申请的基本组成部分。

一.申请方式。留抵退税通常由纳税人自行申请，主要有两种方式：一是纳税人在提交增值税纳税申报表后再另行提出退税申请，如阿尔巴尼亚、奥地利和法国；二是纳税人填写增值税申报表中与留抵退税相关的栏次来申请退税，不需要另行提出申请，如比利时规定纳税人申请退税只需要勾选申报表上的相应栏次即可。

二.退税门槛。为简化征管流程或降低征纳成本，部分国家规定留抵税额超过规定金额才给予退税，例如：罗马尼亚规定留抵税额超过五零零零列伊才予以退税；巴哈马规定的退税门槛为五零零巴哈马元；匈牙利规定，纳税人按年申报留抵税额超过五万福林、按季申报留抵税额超过二五万福林、按月申报留抵税额超过一零零万福林的可以申请退税。

三.支付利息。政府对延期退税支付利息与纳税人不及时纳税需要缴纳滞纳金的道理相同，是对纳税人权利的一种保护。部分国家对未及时退还的税款支付利息，有些国家规定了固定利率，有些则以中央银行标准利率为基准或者在其基础上浮动。例如，斯洛文尼亚延期退税的利率为每日，印度尼西亚延期退税的利率为每月二%，安圭拉、巴巴多斯延期退税的利率为每月一%。希腊规定的延期退税的利率是在欧洲中央银行基本利率的基础上上浮；乌克兰按乌克兰国家银行利率的倍计算延期退税的利息；斯洛伐克规定延期退税的利息按欧洲中央银行基本利率的三倍计算，如果该利率未达到一零%，则适用一零%的年利率。

留抵退税先进总结第三五篇

（一）明责任，全力推动政策落实。

区局党委把落实减税降费政策作为税收工作的重中之重，聚焦落实好政策红利、服务好企业发展的工作主线，重新调整优化了领导责任、工作协调、监督问责机制等减税降费推动落实工作机制，定期召开减税降费工作推进会，加压推进工作落实，着力以责任压实、督导抓实、作风务实推动减税降费政策落地生根。

（二）强宣讲，全力抓好宣传培训。

坚持“全面覆盖”与“精准辅导”相结合，依托“税收宣传月”活动，通过短信微信平台、网络直播培训、进厂入企宣讲等多种形式广泛开展政策辅导，紧扣新出台的小微企业和个体工商户所得税减免等优惠政策，确保纳税人熟知掌握税收优惠政策。同时，畅通“线上”咨询通道，安排业务骨干接听解答纳税人缴费人政策咨询，切实把政策讲懂讲透。

（三）解难题，全力服务企业发展。

留抵退税先进总结第三六篇

在留抵退税申请环节，部分国家将留抵退税申请表并入增值税申报表，当出现留抵税额时，纳税人可以通过勾选退税申请栏次来自动启动留抵退税流程。在资料报送环节，部分国家将退税申请的资料报送要求与退税申请的金额相匹配。通常设置退税门槛，低于门槛值的退税申请只需纳税记录良好即可获得退税，无须报送资料来佐证业务的真实性；数额较大的退税申请，则需提供发票、合同和付款凭证等一系列证明资料。在留抵退税审批环节，为了提高处理和支付效率，小额退税申请由系统进行自动审批，从申请到支付的全流程均由留抵退税系统自动操作，有效减少了留抵退税处理中的积压问题。随着退税流程的持续简化，退税期限也相应缩短，通常在三零日至四零日之间，最短的可在一零日内获得退税。少数国家在退税期限内还规定了要求纳税人报送资料的时间，以防止因纳税人资料报送延迟而造成退税延期。例如，墨西哥规定税务部门在受理申请后的一零天内应确定是否需要纳税人提供证明资料，给予了纳税人充足的反馈时间。

留抵退税先进总结第三七篇

留抵退税管理不到位会引发退税处理积压和延期支付等问题，在一定程度上侵害了纳税人依法享有的退税权。未支付的退税款实际上是超期占用了纳税人的资金，应该给付利息。对于延迟的合法退税，部分国家按照等于或大于市场利率的标准向纳税人支付利息，并从法定的退税期限结束时开始计算利息。为充分保障纳税人的退税权，部分国家还设置了清理积压未退税款的管理措施。税务部门先核查所有积压的退税申请，并确定申请的积压时间和涉及的金额；再根据风险等级、积压时间和申请金额排序，确定优先处理的积压退税申请；接下来建立特别工作小组，对优先处理的积压退税申请进行逐一审计，并确定无须进一步检查即可退税的申请；最后从财政部门获得资金支持，通过财政特殊拨款处理积压的退税支付。

留抵退税先进总结第三八篇

为深入贯彻落实财政厅减税降费的决策部署，充分认识减税降费的重要意义，将其作为一项重大任务，切实承担起抓落实的主体责任，加强组织领导，精心筹划部署。兴庆区紧扣减税降费工作主题，建立健全协调推进机制，制定了《XXX市兴庆区贯彻落实减税降费实施方案》、《兴庆区财政局进一步做好减税降费工作实施方案》、《国家^v^XXX市兴庆区税务局深入贯彻落实减税降费政策实施方案的通知》，明确人社、民政、发改、市场监管各相关部门的工作职责及任务，建立起抓落实的工作机制，确保各项减税降费等政策宣传及落实工作有序开展。

留抵退税先进总结第三九篇

（五）坚持组织税费收入原则，不折不扣把各项减税降费政策落实落细落到位，坚决不越收“过头税费的红线，使企业真正享受到减税降费的红利。

留抵退税先进总结第四零篇

减税降费是深化供给侧结构性改革的重要举措，是_作出的优化经济结构、促进企业发展的重要举措。今年以来，xx区税务系统全体干部职工迎难而上、戮力同心，在区委区政府和市税务局的正确领导下，突出确保减税降费政策措施落地生根这个主题，持续优化纳税服务和营商环境，把进一步减轻企业负担、激发市场活力、促进经济增长纳入工作重要日程中，为xx区经济社会实现高质量发展作出应有贡献。现将有关情况报告如下：

一、总体减税情况

一-七月，xx区税务局共减免税款亿元，其中二零xx年新出台政策减免税款亿元，占总减免税额的。累计新增减税主要由两个部分组成：

（一）二零xx年新出台减税政策。累计新增减税万元。其中，深化增值税改革新增减税万（含随增值税附征的`城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加减税万元，下同）；个人所得税专项附加扣除政策新增减税万元；小微企业普惠性政策新增减税万元，其中增值税新增减税万元（即月销售额在三万元至一零万元之间的纳税人）；放款小型微利企业标准加大企业所得税优惠力度减免万元。

（二）二零xx年实施二零xx年翘尾减税政策。累计新增减税万元。其中，个人所得税第一步改革翘尾新增减税万元，增值税降率翘尾新增减税万元，统一增值税小规模纳税人标准新增减税万元，其他减税政策新增减税万元。

二、深化增值税改革情况

从深化增值税改革首月运行情况来看，整体运行平稳，实现整体净减税万元（不包括折算附征的城市维护建设税、教育附加和地方教育附加减税）。

（一）主要行业整体减税情况

增值税一六%、一零%两档税率分别降低至一三%、九%，配套国内旅客运输服务纳入抵扣范围、不动产一次性抵扣、加计抵减政策三项措施后，绝大多数行业实现了减税。（详见附件二）。

二、适用九%税率行业减税情况。原适用一零%税率的行业减税效应也较为明显。其中，交通运输业实现净减税万元；建筑业实现净减税万元。

三、税务部门征收社会保险费情况

四、下一步工作安排

在深入落实减税降费工作中，我局以实而又实的作风，铁心硬手抓工作落实，持续推动工作全流程、各环节有新的提升，取得了新的积极成效。

（一）指挥体系得到进一步完善。

一是紧盯上级要求。及时更新编制新版减税降费工作路线图、时间表、任务书，实现挂图作战、对表销号。

二是统筹工作部署。为切实给基层减负，对减税降费相关数据由减税办进行统一集中下发。

（二）内外合力得到进一步聚集。

（三）宣传辅导得到进一步强化。我局积极畅通线上+线下两条宣传辅导渠道，

第一轮深化增值税改革一般纳税人的宣传辅导户数共八二七户，采取实体纳税人学堂五场次，通过QQ、微信等方式推送信息五八条。

第二轮主要针对三类小微企业，已宣传辅导小微企业四九零零户，通过QQ、微信等方式推送信息达四六零零户次，上门一对一辅导二五户次，电话辅导二七五户次。

第三轮重点对生产、生活性服务业纳税人共计一三二户纳税人进行实体纳税人培训。

实现了一般纳税人和小微企业的宣传辅导面一零零%。为助力社保费政策的顺利落地生根，四月二六日，我局对辖区内共计二二四户缴费人开展了社会保险降率培训，培训覆盖面达一零零%。此外，我局还印制发放减税降费政策六零问五零零零份，告纳税人一封信五零零零份，发放省、市局编印各类政策汇编一五五六零份。信息报道上，我局在《凤凰网》、《税务专报》、《中国税务报》、《江西手机报》、《中国新闻网》、市局减税降费专报以及局内网等媒体和平台刊发了系列减税降费新闻稿件。

（四）政策落实得到进一步推动。

一是在管理服务上出实招。开展第三方乱收费行为排查整治，结合“三服务”实地走访企业和随机电话回访纳税人等方式，抽查共计三零家使用税控盘企业，抽查中未发现乱收费现象，减税降费工作推进平稳有力有序。

二是在退税办理上出新招。针对应享未享自然人退税难点，我局组织青年先锋突击队，根据市各大商业银行发来的银行账号信息加班加点录入金三系统，发起自然人退税流程，梳理自然人应享未享数据，共处理四千多条自然人数据。

三是在社保征收上出硬招。社保降率政策实施以来，我局积极协调人社部门，统一数据标准，加强申报缴纳，大力推行机关事业单位电子缴库，已全部解决零余额账户缴费问题，我局电子缴库率为一零零%。

（五）统计核算得到进一步提升。为完善数据质量保障机制，不断提高前端源头数据的准确性，理顺数据核查、会审、差错数据更正等后端纠错业务流程，切实提高减税降费数据统计质量，我局减税办以及各个科室人员每日登陆大数据平台查看最新数据情况。

下一步，我局将继续落实好区委、区政府工作部署，进一步提高政治站位，持续跟踪减税降费政策落实情况，切实做到分析更深入、核算更精准、服务更优化、辅导更到位，确保减税降费落地生根，向广大纳税人缴费人交上合格答卷。

留抵退税先进总结

相关推荐