内账会计工作总结个人

时针滴滴答答，流逝的是光阴，在季节轮回的过程中，我们的工作留下了成绩证明。每周、每月、每个季度的我们，在工作方面都有着独特表现，获得成绩的同时，也有着众多的难忘时刻。面对成长过程中的我们，是该写一份工作报告，记录我们的工作之路。为便于大家更好的编写工作报告，以下是小编整理的关于《内账会计工作总结个人》，仅供参考，希望能够帮助到大家。

第一篇：内账会计工作总结个人

内账会计岗位职责及工作细则

岗位职责：

对所管账套的完整性、真实性、及时性、准确性负责。

1、负责公司日常业务的财务核对、核算、监督。

2、负责公司财、物的监督管理。

3、负责公司费用的预算、审核、核算、监控。

4、负责公司管家婆与金蝶账套的核对。

5、负责协助行政对固定资产及低值易耗品、工具类物品建账进行监管，并定期盘点。

6、负责对物品领用情况进行监督检查，负责监督换回旧物品的销毁。

7、负责对库存商品的实物盘点抽查、账实核对。对库存积压货品及时督促(每月物流要上报财务积压货品，财务核实)。

8、负责公司总账及所有明细分类账的记账、结账、核对，并及时清理应收、应付、其他应收、其他应付等往来账。

9、负责编制会计报表以及编制各种明细表，并进行财务报告分析，并于每月8号之前将相关报表上报给公司财务经理及总经理。

10、负责每月与出纳进行代收核对，现金银行存款、往来欠条核对。

11、负责根据公司具体经营情况向总经理提出合理化建议。 工作细则：

1、收出库单，每日将机打出库单与业务员所开手工销售单据进行核对，无误入凭证。

2、收入库单，每日将入库单与管家婆核对是否内容一致，核对厂家

出库单与管家婆入库是否一致，无误编制凭证。

3、每日签收欠据及代收票据，核对无误后与出纳进行签字交接。

4、每日编制客户欠款回款情况表，并根据回款情况将已回款客户进行回款清理，上报总经理及副总经理。

5、收继发需挂账的票据(税点、运费、维修费)，并核对是否已入管家婆，无误后编制凭证入金碟账。

6、整理出纳已经登记完毕的凭证，并检查是否附件齐全，将整理好的凭证给外账会计抽票子，并根据凭证录入金碟财务软件。附件不齐全的做记录并跟踪收回。

7、每周五上午对市内调货与客户进行核对，查管家婆货款是否已结，货是否有需要退回情况，核实后填制付款申请单并签字。

8、收业务员劳务明细，并审核是否低于限价，款是否已收回，劳务费是否符合公司规定(收单当天发生或当天以后发生的业务)，合格签字并交总经理批复。

9、将审核后的业务员劳务费申请单及低价申请单整理并填制交接单交由销售内勤。

10、收退货、调账、平账及员工需报销的单据，到管家婆核实，无问题审核签字。手续齐全后入账。

11、根据需要领用三联收据，在出纳处盖章后将三联收据进行号码登记管理，在三联收据号码登记本上出纳签字确认，内账会计签字确认，待领用人领用时，初次领用对三联收据进行号吗确认方能签字领用，再领用要以旧换新，内账会计对旧三联收据的号码验旧后方能领用新

三联收据，如有号码不符，要上报总经理批示处理。旧三联收据要返回出纳处确认后，由出纳保管。

12、每月需对如下厂家往来并填写对账单(写清对账情况)进行保管：万佳安、伟昊、大华、海康、普天视、东荣、鸿发光电、天目视迅、亚安等。

13、每月核对厂家返利明细，主要有大华、三星(月返、季返、年返等不定期返利及补差)，及其他厂家的返利，将核对完的三星返利单整理并填制交接单转交给外账会计。并将厂家应兑现的返利挂账管理。

14、每月月初管家婆与财务软件应收、应付进行明细核对，如不一致，查明原因，属于正常应调账的进行调账，如为不明原因或无法处理的不一致，查明责任人，上报总经理处理。

15、每月管家婆结账前要确认管家婆中的成本、库存、获赠、赠送、报损、报溢等金额，并录入金碟。

16、结账前与出纳及管家婆核对各项金额是否一致。

17、每月不定期抽查出纳库存。

18、每月20号做出业务员提成并经审核无误后将提成单交由王总批复。

19、每2个月协助行政对公司固定资产及低值易耗品等进行盘点。

20、业务员如有销售不良库存的，按标准进行审核并签字。

21、业务员如有月销售安朋产品10台以上的要按要求进行审核并签字。

22、继发与万邦往来业务要详细核对，将继发的业务员销售单与万邦的入库单进行核对无误后入账(万邦的入库单由继发的出库单中的一联代替)。

23、每月月末要核对继发与万邦往来是否无误。

24、万邦的账务要按工程进行管理核算(要求费用、工资及工程材料、工程成本经手人员记录清晰，上报清晰)。

25、万邦与继发之间有返利要进行制表及审核，经总经理签字同意后入账。

26、万邦手工账要与电子表格同步录入。

27、月末对完往来无误后，将对账数通知账务经理，管家婆结账。

28、继发金碟结账后倒出数据(科目余额表、损溢表、资产负债表、费用明细表、往来余额表等)，并编制报表，每月于10日之前将报表上报总经理及副总经理。

29、万邦手工账及电子表格账套完成后结账并于每月10日之前将报表上报总经理及副总经理。

30、每月8号之前根据考勤记录编制万邦员工工资表。

说明：所有的财务规定日期遇节假日顺延。

第二篇：会计内账流程

会计内账流程是什么

一、其实会计内外帐的流程是相同的，不同之处在于： 外帐必须是合法真实的票据才可以税前扣除，

内帐中则会有是真实的交易收据或是白条，可能还有未开发票的收入吧。

二、手工内外帐工作流程;

第一步：根据原始凭证或原始凭证汇总表按不同的经济业务类型分别填制收款凭证、付款凭证和转帐凭证;

第二步：根据现金收、付款凭证逐笔序时登记现金日记帐;根据银行存款收、付款凭证及其所附的银行结算凭证逐笔序时登记银行存款日记帐;

第三步：根据记帐凭证及所附的原始凭证(或原始凭证汇总表)逐笔登记各有关种明细分类帐;

根据账务数据和业务内容，结转计提分摊税金、费用，计算成本等，编制记账凭证，逐笔登记各有关种明细分类帐;

第四步：根据记帐凭证编制“科目汇总表”，按科目汇总表 登记总分类帐;

第五步：根据对帐的具体要求，将现金日记帐、银行存款日记帐和各种明细分类帐定期与总分类帐相互核对;

第六步：期末，根据总分类帐和明细分类帐的有关资料编制会计报表。

凭证设置：记账凭证可以采用一种通用的格式，也可以采用收款

凭证、付款凭证和转账凭证三种格式。

账簿设置：一般应设置现金日记账、银行存款日记账、总分类账和明细分类账。

日记账和总分类账一般采用三栏式，明细分类账可根据需要用三栏式、数量金额式或多栏式等格式。

主要优点：一是会计凭证和账簿格式及账务处理程序简单明了，易于理解和运用;

适用范围：一般适用于规模较小、业务量较少及记帐凭证数量不多的企业采用。

说明：此账务处理程序特别适宜于计算机处理，因为利用计算机可以弥补工作量大的缺点

同时在手工记账下，为了减少记账凭证的数量和登记总账的工作量，可以尽量将同类经济业务的原始凭证进行汇总，

编制汇总原始凭证，再根据汇总原始凭证编制记账凭证。

三、

1、内帐没有规定要求，可以按照正规的外账要求做帐，也可以做流水账。也就是说，只要把收入、支出登记清楚流行了。

2、月末报表，可以按照老总的要求编制。

3、做帐流程，可以参考外账流程：(1)根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。 (2)根据记账凭证登记各种明细分类账。 (3)月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总帐。 (4)结账、对帐。做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符。 (5)编制会计报表，做到数

字准确、内容完整，并进行分析说明。 (6)将记账凭证装订成册，妥善保管

四、平日做资金调配,不要让帐面透支,

月度做好税务申报,不要超过规定时间,

成本核算要提前做好各费用的归集分配.

流程嘛

收付款->做凭证->记帐->成本核算-结帐->财务报表->报税

第三篇：内账会计岗位职责

1、负责公司各种核算和其他业务的记账工作;

2、根据企业财务会计制度设置科目编号，摘要简明，内容真实清楚，金额准确无误;

3、即日即时根据出纳员提供的收支票据，材料会计提供的出入库票据，成本核算员提供的收支票据，市场部提供的派车记录表，司机报账单，按类别汇总填制记账凭证;

4、每日下班之前半小时，每月底与出纳核对账面现金和银行余额和发生额;发现问题及时上报处理;

5、每月结账完毕，应按照编号顺序，折叠整齐，按月装订成册，加盖封面、封底、盖章归档;

6、岗位自行处理不了的遗难问题，每日及时上报财务经理，沟通处理。

7、完成每日应做的付款单，查询应付账款、应收账款;

8、完成公司交给的各项临时任务。

第四篇：学习会计内账心得体会

自9月份来公司上班，已快有两个月的时间了，从最初对会计知识的懵懂无知，到现在已经能够独立开展工作，在这个过程中，离不开同事的教导和帮助，没有她们的帮助和无私的指导，我也无法快速的成长。

俗话说，三人行，必有我师，在社会阅历和工作经历方面，她们都是我的老师，尤其是小A，在这两个月过程中，细心的教导我，给予我很多的帮助，从某种程度上来说，她是我的会计启蒙老师;还有小B，如果没有小B的指引，也许我还在探索以后的职业方向，她就像是我人生路上的一个启明灯;还有小C同学，小D同学，在平常的工作中，她们都给予我很多的帮助，在我不懂的时候，都能无私给我解答。除此之外，公司的同事都很有亲和力，非常的接地气，因为有这些可爱的同事，工作都是一件美好的事。

在这两个月工作中，我知道了会计的一些入门知识，也了解了做内账的流程，以下是我的一些浅显见解：

一、每天的工作内容：

1、早上在收到东莞或者南海的黄单后，跟送货单核对，把月结客户放到专门的架子里面放好，方便小D月末请款;

2、现金(已付款)用户、现金(未付款)用户、供应商，分类放在电脑桌里面，快递单给小B看是否付钱，

3、收到供应商的发票，或者发货单，看情况是否写报销单;有折扣的写调账单，港币和美金客户须写调账单，货币资金每做完核对一次;

4、做手工帐和电脑账，做好买进、卖出，货物的掉进调出，核算成本和收入;

5、做A分公司、B分公司、C分公司、D分公司、E分公司、F分公司、G分公司现金账和银行账;

6、下订单：注意H、I、J、K、L供应商的订单，跟供应商下订单，供应商(K，L)都由电脑下单，直接调入订单就可以;还有M供应商杨小姐的订货(还有其他客户);

7、小A口袋助理里面审核过的报销单，都要写在电脑上，还有管家婆软件里面;

8、每天下班前做好日报表，发给两位经理。

二、每月工作内容：每月25日开始做A分公司、B分公司、C分公司、D分公司、E分公司的销售报表，费用表，利润表，各客户业务费和仓款等等;每月初做F分公司和G分公司的销售报表;报销凭证要跟各公司银行账、现金账核对;每月核对库存(东莞、南海、福建、湖南、G分公司)。

三、关注工作的微信群，注意订货，G分公司的出货和入货，随时做好记录，在管家婆软件还有手账上做好账目，有不懂的，不清楚的，可找相关负责人了解情况。

以上只是写的一些有关工作的工作内容，还有很多不懂的地方，也还在学习中，感谢办公室会计部门四位可爱的同事，都能随时为我答疑解惑;感谢公司其他部门的同事，都和蔼可亲，没有距离感;感谢公司经理，提供了良好的工作环境和生活环境。未来的路上，希望和公司一同成长。

XX

2016年11月5日

第五篇：外账和内账不为人知的套路_会计学堂

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外账、内账的套路：

1、通常企业在不同目的之下，为了满足不同要求对同一个会计主体编制了两套账，甚至多套账。

这些目的通常有：

(1)反映企业实际经营情况的账：内账(管理账)

(2)为了应付税务机关的账：外账(税务账)

(3)为了贷款需要的账：银行账

(4)为了海关检查的账：海关账

(5)为了申请高新资格的账：高新账

2、两套账或多套账的原理：

对于同一会计主体，对于同一个会计期间，对发生的经济业务，每套账做不同取舍，使用不同的会计核算方法，导致每套账的会计报表结果不一样。

3、一般来说：大多数企业是两套账--内帐和外账。

4、企业为什么需要两套账：

中国的税负环境太恶劣，企业若完全照章纳税，很多民营企业特别是中小企业将会有沉重负担，甚至无法生存，很多企业的原始积累都是靠偷税漏税来完成的。企业为了减少税负，外账采取少计收入，多记成本费用等的方法来进行会计核算;但是对企业企业管理者，需要财务数据放映企业全面真实的情况，才能够利用财务数据对企业进行管理。因此，企业编制两套账。

做法：

1、内账目标：

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内账的目标是放映实际情况，因此，核算的重点是实质，不是形式。例如：业务员请人洗脚，没有发票，写一张纸条经过审批就可以入账;例如送人一个红包，写一张纸条经过审批就可以入账。

2、外账目标：

符合税法的要求，重点是发票。

3、两套账的程序：

先从内账入手，将内账的凭证经过增减、变换后为外账凭证。

(1)复印：对于正常的业务，如收入、成本、费用是有发票的凭证进行复印，原件作为外账的记账凭证，复印件作为内账的记账凭证。

(2)减少：对不符合税法要求的凭证，如不开票收入，没有发票的成本费用，只在内账核算，不在外账核算。

(3)增加：为了多记成本费用，如多开的发票，并不是实际发生的，只在外账核算，不在内账核算。

(4)变换：如对一些费用，没有发票，以另一种名义开发票。例如，送人一个红包，内账凭一张纸条记到“业务招待费”、甚至记到明细科目“回佣”然后以一张加油发票代替，外账记到“汽车费用”。以此类推。

(5)经过复印、减少、增加、变换后，内外账分别有了自己的原始凭证，按照各自的原始凭证进行记账。

两套账及多套账两套账之间还是有着紧密的联系，多套账的难度会更大，帐套太多也就混乱的情况越严重。不管企业到底有多少套帐，内账始终是根本，外账是参考，通过一定的办法，找出最正确的账套，消灭其它账套。

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