呆滞物料管理控制程序

第一篇：呆滞物料管理控制程序

多余库存和呆滞物料的作业程序

伟创力公司处理多余库存和呆滞物料的作业程序

随着金融危机加深，客户订单变更、取消情况越来越多，多余库存和呆滞物料也会增加。为了更好处理这一问题，降低库存。建立一套处理多余库存和呆滞物料程序有重要的意义。

(1)各部门在处理多余库存和呆滞物料的职责

项目管理：负责与客户就E&O(Excess & Obsolete多余和废弃的)进行谈判，收集相关E&O库存金额呈给客户。收到订单取消通知及时告诉相关部门。保留相关取消，减少订单的证据。

资产管理：负责所有客户呆料库存报表和物料在库堆积的时间报表，提交与各管理层相关的成员并从中协调处理。同时努力寻找可以购买公司呆料的现货商。

物控部：负责每周E&O报表的更新，分析E&O的原因并向客户提出索赔，收到客户的通知后负责报废和出货。

供应链管理：定期与客户谈呆料的责任归属问题，跟踪索赔。针对供应商或经销商的元器件，在供应周期，价格，弹性, 最小包装,债务问题，需要与客户进行定期评估。

采购部：跟据MRP跑出来的结果进行订单重订，取消订单，返还多余物料给供应商。汇报供应商内部不可撤消的库存(包括VMI的物料)，对于供应商提出的索赔，采购有义务与之进行谈判。

生产部：一旦最后一次生产完毕，生产部需将生产线多余的原材料在接下来的48小时内退还至仓库。

仓储部：要对所有的呆料进行盘点，分区储放，提供呆料清单给物控和采购。

(2)作业流程

每周二各项目的物控生成E&O报表。通过整理分析发给相关部门，以便对呆滞物料处理采取行动。生成的E&O报表应包括以下信息： A，所有在库，未收货的订单和VMI的库存。

B，区分客户已买回的但实物还在伟创力的那部分库存。

C，总结出工程变更，订单取消的导致呆滞库存的金额，以及客户没有需求库存的金额。 E，给每个呆料的原因作出合理的分析，并列出改进措施，在报表中注明呆滞物料的时间。

F，确保呆料的数量准确性，VMI的物料要与供应商一一核对。

一旦收到E&O报表，采购，资产管理，供应链管理，项目管理立即作相应的动作，减少降低呆料库存。

A，采购主要负责对可能造成呆滞库存的订单进行处理。要供应商取消多余订单，变更已下订单的交货期。同时，收到供商不良物料要求及时退回。

B，资产管理对确认好的呆滞物料寻找潜在客户或转卖给兄弟公司，减少损失。 C，供应链管理对E&O报表中价格进行确认，与客户协商处理方案。如从客户那里获取更多订单消耗呆滞库存，或是转卖给客户的其他合作伙伴。

收到客户正式订单取消通知，项目管理立取召开会议，处理多余库存和呆滞物料，并向客户提出索赔。

A，采购要取消供应商未交的订单，同时确认VMI的责任归属，买回属于伟创力那部分VMI物料。

B，在收到正式的订单取消通知时，供应链管理要与客户进行责任评估，进一步确认索赔单价。

C，物控根据索赔进程，要及时整理更新E&O报表给客户。 D，生产部退回所有下线的物料送仓库。 E，仓库对订单取消的物料进行盘点，提供准确的清单给物控人员。

最后项目管理与客户谈E&O物料的债务问题，客户买回自己承担责任的那部分物料。收到客户通知，物控按排仓储部出货。对于客户暂时不能处理的呆滞物料，物控列出清单，通知仓储部分区存放，项目管理进一步跟踪客户处理。另外对于工程变更造成的呆料，项目管理要及时向客户提出索赔。

第二篇：仓库呆滞物料管理流程(精)

呆滞料的处理规程

1、目的

对公司生产经营过程中产生的呆滞料进行及时有效的预防控制和处理。防止库存资金积压,提高物料储存能力、提高存货周转率,促进公司资金的良性运作。

2、呆滞料定义

是指储存期限超过一年仍未使用过的物料,或一年内有使用但存量过多、用量极少、库存周转率极低的物料,以及超过技术许可储存期的物料。

3、范围

适用原材料、包装物、低值品、半成品、在制品及成品呆滞料的处理。

4、职责

4.1生产部:负责定期对车间的物料进行盘点、清理、退库工作,同时配合返工返修工

作。

4.2 QA部:负责呆滞料质量的判定工作,判定结果可分为:合格、不合格等。 4.3 PE部:负责呆滞料处置的判定工作,判定的结果可分为:返工返修、报废、回收

利用等。

4.4研发部:因产品变更、产品停产、产品优化,技术变更(包括更改原材料、改模、改版本、改外构件、BOM变更、品质变更、成本优化等引起的变更,技术部应在变更发生后一天内通知总计划部并给予相关指引,以防止呆滞料的产生。已造成呆滞料情况发生的,

应提出相应的处理意见。

4.5销售计划部:因销售订单取消或变更、市场需求预测变化,销售部应在变更发生后一天内通知PMC部并给予相关指引,以防止呆滞料的产生。对造成呆滞料情况发生的,需接受PMC的安排,参与评审,并提出相应的处理意见。

4.6 客户服务部:负责定期对售后维修仓的呆滞料进行盘点、清理、退库工作,并接受

PMC部安排,参与呆滞料的评审工作。

4.7 PMC部:负责生产经营过程中呆滞料产生的预防控制工作,提出呆滞料处理申请,询证、判定呆滞料产生的原因,组织相关部门进行评审工作,对评审结果提交相应的部门进行处理,并对评审工作做出文字报告上报公司领导。对需返修返工的呆滞料,下达返修工单

指令。

4.8 货仓部:负责呆滞料的接收、储存管理工作;负责提供呆滞料清单;配合相关部门作好呆滞料处置工作,包括可回收利用的呆滞料的更换以及委外加工的物料产生的呆滞料返

工返修、退换等联系工作。

4.9 行政管理部:负责呆滞料的变卖、遗弃等处理工作,建立可变卖和不可变卖的废品

池,并在接到报废通知起两周内按环保体系的要求处理废品。

4.10 财务部:负责对呆滞料处置过程的监控、核价、评估及账务处理等工作 4.11 总经理和厂长:根据ISO9000体系规定的权限对呆滞料的处置进行审批。

5、呆滞料处置程序

5.1呆滞料处置每月组织一次评审清理工作。

5.2货仓部在每月29日之前提供呆滞料的清单给PMC部。

5.3 PMC在接到清单后两天内提出处理申请并组织相关部门进行呆滞料处置评审工作, 相关部门在两天内提出处理意见。

5.4 QA部及PE部同时对提报的呆滞料清单及申请在两天内进行判定,作出评审意见。

5.5 评审意见完成次日,货仓部将《呆滞料处理报告》提交财务部,财务部在三天内完

成核价工作,作出审核意见并报送总经理审批。

5.6厂长根据审批权限作出审批意见,超出审批金额权限的,应转交总经理审批。未通过审批的,PMC部自收到审批意见次日组织相关部门对呆滞料进行重新评审,或采用其他

方法解决。

5.7 PMC根据最终的审批意见,在收到审批意见后一天内进行一一处理。对报废的呆滞料,通知行政管理部处理;对可回收利用的呆滞料,通知货仓部处理;对需返工返修的呆

滞料,自行下达返修工单指令。

5.8 货仓部负责配合呆滞料现场处理工作。

5.9 行政管理部、货仓部在接到PMC部通知后,按照规定的职责执行。 5.10 PMC部对该月的呆滞料处理工作进行小结,并上报公司领导。

5.11 业务单据处理:原件在完成呆滞料处理工作后3日内交财务部作账务处理凭证,同时复印三份:一份交行政管理部、一份交货仓部、一份连同《呆滞料处理报告》交还PMC 部作最终的处理凭据。

第三篇：食品呆滞物料的管理制度

呆滞物料管理制度

一、目的：

为进一步加强物料管理，便于仓库对呆滞物料数据的管理与状态的控制并及时准确的处理，避免存货风险，提高库存物料的流动性、变现性、优化库存结构;以减少仓库不合理库存、占用场地及因不良物料而造成的资金积压，扼制呆滞料产生而制订本制度。

二、适用范围：

本规范适用于xxxxxx饮食有限公司仓库、生产车间、门店。

三、部门工作职责

1、仓库

1.1每月及时统计《呆滞物料月报表》，督促相关部门积极处理，跟进呆滞物料处理进度与结果; 1.2保证呆滞物料明细清单的准确性、全面性和及时性;

1.3对呆滞物料进行帐务处理，确保呆滞物料库存数据的准确; 1.4对呆滞物料的整理及分类储存(仓库);

1.5负责按总经理批示的处理结果对呆滞物料进行处理。

2、品控部

2.1对呆滞物料、半成品、成品的质量进行重新检验并作出判定结果可分为：合格、不合格等

3、生产部、门店

3.1负责生产经营过程中呆滞物料产生的预防控制工作，分析呆滞物料产生的原因，负责定期对生产车间的物料进行盘点、清理、退库工作，同时配合返工返修工作，下达返修工单指令。

4、采购部

4.1负责对呆滞物料提出处理方案及退供应商(厂家)协商等工作。

5、财务部

5.1负责对呆滞物料变卖、报废过程的监控、核价、及账务处理等工作。

6、运营部

6.1接受呆滞物料处理小组的安排，参与评审，并提出相应的处理意见。

7、总经理

7.1对仓库、品控部、采购部、生产部、运营部的建议进行评估并确定最终处理方式。

8、呆滞物料处理小组

8.1负责每月的呆滞物料进行合理的分析处理。 四 、呆滞物料的定义：

指公司在生产经营过程中，由于各种原因造成库存物料的实际价值已经或即将发生损失，以及存储超过1个月(A粉)，在以后的生产中没有机会使用或者很少使用的物料，包括原辅料、半成品、成品、包装材料等。

五、呆滞物料预防：

1、仓库：建立物料的库存量、保质期的安全预警。

2、生间车间：严格按生产计划单领料，物料按照先进先出原则，严禁积压物料。

3、门店：严格按生产计划单领料，物料按照先进先出原则，严禁积压物料。

4、采购部：按生产部、运营部下订的物料订单进行采购。

5、对呆滞物料的产生需要追根溯源，做到提前预防和发现呆滞。对于已经产生的呆滞物料，要想法调剂处理，将损失降为最低。

六、呆滞物料的处理方法

1、工艺更改、部分物料缺失产生的呆滞物料

采购部应第一时间通知相关部门全面停止此类产品的生产，组织生产部、运营部、品控部、仓库部召集碰头会，制定呆滞物料的处理措施并送总经理做出处理意见。对于部分物料缺失，有库存的呆滞物料，尽量在以后开发或生产时能够改造使用或替换使用。

2、物料预测不准或订单变更产生的呆滞物料

运营部门要在第一时间通知采购部、生产部、门店、仓库。由生产部、门店、仓库统计将会产生呆滞物料的数量。仓库填写《呆滞物料处理清单》，送总经理做出处理意见，依此意见由仓库负责暂存或报废。如果是因为门店预测不准，公司多订或者错定一些物料造成呆滞，应改进预测方法。重点是通过历史销售数据、经营能力、库存情况及市场变化等情况，对市场需求做出预测。

3、安全库存量引起的呆滞物料

采购部只能对常用物料、价格波动大物料设定采购宽量，其目的是为了补充安全库存量。至少每月排查一次该宽量及安全库存量，系统数据准确，避免采购多采或错采物料而导致呆滞。对于宽量或安全库存量的物料，必须遵循先进先出的原则，将该物料优先出库。仓库填写《呆滞物料处理清单》送总经理审批，由仓库依此执行并存档。

4、折价退厂商

采购部负责与供应商协调,把呆滞物料打折退回原供货厂家。

5、产品研发留用

对于部分生产已无利用价值但对研发部门在新产品的研发过程中可能会 用到的物料可留作研发用料。

6、变卖

对于部分呆滞物料,确认生产不再使用或极少使用时,处理价格由采购组核定、财务部审核,经总经理批准后,可对其进行变卖。

6、报废

对已不能使用的呆滞物料,经相关部门审核，总经理批准后作报废处理。

七、奖惩方案

1、为了鼓励各部门人员节约用料，想办法使用呆滞物料，现建立激励机制，让所有人积极主动使用呆滞物料，想方设法节约材料，从而降低仓库呆滞物料积压，盘活资金，减少原材料成本。

2、各部门人员都可以参与节约用料及呆滞消耗，提出方案，确实做到节约，正确使用呆滞物 料的人和部门均可以获得节约或消耗之物料的相应比例之奖金。

3、对于呆滞物料积极推广销售，奖励50元/次。

4、对于能直接使用的物料要求相关部门必须做到消化库存。如下订单没考虑老库存使丧失消化库存机会的要对责任人进行责罚，罚款50～100元/次。

5、直接导致呆滞物料产生的责任部门，按呆滞物料价值罚款20%～50%。

6、因工作疏忽而造成新的呆滞物料，对责任人罚款50～100元/次。

7、对于已出处理方案的呆滞物料，未及时按处理方案处理呆滞物料的责任人，罚款50～100元/次

第四篇：安氏亚太知识分享呆滞物料管理办法[本站推荐]

呆滞物料管理办法

库存是万恶之源，库存过多，占用场地和资金，还容易滋生仓管员的惰性和腐败，更严重的是它掩盖了很多生产运营中的问题。尤其是一大堆难以消化的呆滞料，用没地方用，扔不舍得扔，卖又卖不了几个钱，放久了又锈损腐蚀，不知如何是好。

一、什么物料是呆滞物料

呆滞就是不流动，物料呆滞多久才是呆滞?可谓标准不同，说法各异，有的把物料的最后异动日至盘查时，其时间间隔超过180天者，称为呆滞物料。有的说超过3个月不流动就算呆滞，也有的说超过1年不流动才算呆滞。总之，物料存量过多，耗用量极少，而库存周转率极低的物料就是呆滞物料。

每个公司划分标准不同，例如某公司就可以规定：对质量(规格、材质)不符合标准的原材料、外购件及外协件，存储超过1个月，已无使用机会，或虽有使用机会但用料极少的;对良好状态的原材料、外购件及外协件，存储超过2个月，在以后的生产中没有机会使用或者很少使用的;对成品、半成品，凡因质量不符合标准、在制或制成后客户取消订单、过多库存等因素影响，储存超过半年以上的，都算作呆滞物料。

二、呆滞物料产生的原因

呆滞物料产成的原因是很复杂的，我们可以联想到自己家里长期搁置不用的物品，当初它是怎么产生的，是不是有很多原因呢? 产生呆滞物料的原因总的可以分为外部原因和内部原因，外部原因比如客户更改或取消订单，供应商送货质量问题，客户退货等，内部问题就是工厂自身问题，主要有工程变更，过量采购或错误采购，试验或生产材料剩余等。

有时，产生呆滞物料不能简单地划清是外部还是内部原因，很可能先是一种原因，又导致的另一种原因才最终产生的呆滞。呆滞物料产生的原因，是我们采取相应措施的依据。

三、呆滞物料的处理策略：

1、工艺更改、设计变更产生的呆滞物料

原器件更新换代很快，这是因为科技的发展，也可能是市场的变化，政策的变化。产品部因为工艺或客户的需要，对公司产品进行变更，变更时必须填列《工程变更通知书》，由PMC确认该物料是否有库存或在途。采购接到《工程变更通知书》，第一时间通知相关供应商，全面停止此类物料的生产。同时，PMC在填列《呆滞物料处理清单》前，组织产品部、生产部、销售部、资材部召集碰头会，制定呆滞物料的处理措施。对于工程变更后，有库存的呆滞物料，尽量在以后开发或生产时能够改造使用或替换使用。

2、预测不准或订单变更产生的呆滞物料

目前市场千变万化，很多制造企业都是面向订单生产方式，自己的计划赶不上客户需求的变化。当客户改变或取消订单，销售部门要在第一时间通知资材部、生产部，由资材部、生产部统计将会产生呆滞物料的数量，包括库存数量、在制数量、在途数量、委外加工数量。销售部门要根据统计出来的物料的成本，第一时间与客户沟通，并负责收回客户赔款。PMC取消订单并发出退仓通知，生产部 完成退仓，仓库填列《呆滞物料处理清单》，送生产副总或总经理做出处理意见，依此意见由仓库负责暂存或报废。

如果是因为销售人员预测不准，公司多订或者错定一些物料造成呆滞，应改进预测方法。滚动计划法利用"近细远粗"原则，定期修正计划，是一种不错的方法，但并不是万能的。重点是通过客户的历史销售数据、经营能力、库存情况及市场变化等情况，对市场需求做出预测，为此客户经理要加强对客户的订货进展情况进行分析、及时做好相关的沟通、督促和指导，以确保客户能按照预测数量进行订货，提高订单履约率和预测准确率。另外，公司营销策略及每日库存应及时告知客户经理，确保客户经理在采集市场需求订单时的盲目性，积极开展市场需求预测工作，不断调整计划合同，使计划方式逐步向市场方式靠拢，使市场需求预测量更加贴近实际需求量。

3、客户退货产生的呆滞成品

客户退货的成品，客服部应第一时间通知资材部和财务部。售后部负责办理退货数量的清点及入仓，并将确认的数量送交销售部。只需返修即可再次发货的，PMC应安排生产返修，并由成品仓办理出库、入库、发货。客户不再订购此类货物的，PMC应在其它客户订单中优先消化。没有可以消化的订单，且积压超过三个月，需资材部填列《呆滞物料处理单》，送总经理给出处理意见，并由仓储负责落实。

4、采购宽量、安全库存量引起的呆滞物料

采购宽量由PMC来制定并适时更改，只能对常用件、易损件、通用件、价格波动大物料设定采购宽量，其目的是为了补充安全库存量。PMC至少每月检讨和 排查一次该宽量及安全库存量，系统数据准确，是避免采购多采或错采物料而导致呆滞的前提。其它物料一律不设采购宽量，也不得设安全库存量。

对于该宽量或安全库存量的物料，必须遵循先进先出的原则，将该物料优先出库。如该宽量、安全库存量一直未能消化，而变成呆滞物料，如果存放时间超过六个月，则由PMC填列《呆滞物料处理清单》送总经理审批，由仓储依此执行并存档。

总之，对呆滞物料的产生需要追根溯源，做到提前预防和发现呆滞。是供应商的原因，就需要加强对供应商的监督考核，派人驻厂监控物料质量及发运也是一种方法;是客户的原因，就需要与客户协商处理，对客户专用料在采购前与该客户签订协议是规避因客户改变或取消订单而产生呆滞的方法之一。

对于已经产生的呆滞物料，要想法调剂处理，将损失降为最低。处理的方式无外乎：拆用、修改再用，如整形、重烤漆等;在不影响功能、安全及主要外观前替下代用类似物料;和供应商协调退换甚至打折退换;找机会转让给其他供应商及客户(现在帮助处理呆滞物料的公司很多);实在不行，可以作为废品变卖。

各相关部门呆料的预防措施： 销售部门

◇加强销售计划的稳定性，对销售计划的变更要加以规划，切忌使销售计划变更频繁，使购进的材料变成仓库中的呆料

◇客户的订货应确实把握，尤其是特殊订货不宜让客户随意取消，否则材料准备下去，容易造成呆料 ◇消除客户百分之百的优先主义，客户预订的产品型号或规格应减少变更，尤其是特殊型号和规格的产品更应设法降低客户变更的机会，否则会造成很多的呆料 ◇销售人员接受的订货单、内容应确实把握，并把正确而完整的订货内容传送至商务计划部门 产品部门

◇加强设计人员的能力，减少设计选择错误的机会，不至于因设计错误而产生大量呆料

◇设计力求完整，设计完成后先经过小量完整的试验，才能大批订购材料 ◇设计时要尽量使零部件、包装材料等标准化的努力，这样就可尽量避免零部件与包装材料种类过多而使呆料增加 计划与生产部门

◇加强产销的协调，增加生产计划的稳定性，对紧急订单妥善处理，如此可减少呆料的产生

◇生产计划的拟订应合乎现状，若生产计划错误而造成备料错误，自会产生呆料 ◇生产线加强发料、退料的管理，则生产线上的呆料自然会减少 ◇新旧产品更替，生产计划应十分周密，以防止旧材料变成呆料 货仓与物控部门

◇材料计划应加强，消灭材料计划失常的现象 ◇对存量加以控制，勿使存量过多，以减少呆料发生 ◇强化仓储管理，加强帐物的一致性 采购部门

◇减少物料的不当请购、订购

◇加强辅导供应厂商，呆料现象自可降低 检验部门

◇物料验收时，避免混入不合格物品，强化进料检验并彻底执行

◇加强检验仪器的精良化，减少物料“鱼目混珠”的机会，消灭不良物料入库的机会

第五篇：呆滞物料处理流程

前 言

为了及时处理公司呆滞、、不良物料，尽量减小公司的经济损失，特制订本办法。

本标准由ABC呆滞物料处理 项目小组提出。

本标准起草部门：ABC计划部。

本标准起草人：SSY 本标准于2011年4月首次发布。

1、 流程范围

本流程规定了XXXXX有限公司呆滞物料的确认和处理办法。

本流程适用于由于技术更改、计划更改、合同更改等情况形成的和由于各种原因造成的呆滞物料的处理。

本标准所指的呆滞物料包括外购的物料和半成品以及产成品。

2、 呆滞物料的定义

对质量(规格、材质、功效)不符合标准的原材料、外购件及外协件，存储超过1个月;

对成品、半成品，凡因质量不符合标准，存储超过1个月; 对良好状态的原材料、外购件及外协件，存储超过3个月;

对在制或制成后因客户取消订单或者客户退货的产成品、半成品，储存超过1个月以上物料;

存储时间即将或者超过保质期限的有变质风险的物料;

3、呆滞物料处理小组

公司呆滞料处理小组成员：生产PMC部门、仓储部门、财务部门、品质部门、技术部门、计划部门、采购部门、行政部门代表成员组成。

呆滞物料处理小组负责呆滞物料清单汇总，处理方案的确定、报批和执行。

4、呆滞物料处理小组部门职责

4.1仓储部：负责呆滞料的接收、储存管理工作;负责提供呆滞料清单;配合相关部门作好呆滞料处置工作，包括可回收利用的呆滞料的更换以及委外加工的物料产生的呆滞料返工返修、退换等联系工作。

4.2生产PMC：负责定期对车间的物料进行盘点、清理、退库工作，同时配合返工返修工作，以及呆滞物料清单提报与制造过程监控。

4.3 财务部：负责对呆滞料处置过程的监控、核价、评估及账务帐务处理等工作。

4.4品质部：负责呆滞料质量的判定工作以及退供应商的跟踪，判定结果可分为：合格、不合格等。

4.5技术部：因产品变更、产品停产、产品优化，技术变更(包括更改原材料、改工装、改版本、改外构件、BOM变更、品质变更、成本优化等引起的变更)，技术部应在变更发生后一天内通知主计划部并给予相关指引，以防止呆滞料的产生。已造成呆滞料情况发生的，应提出相应的处理意见;负责呆滞料处置的判定工作，判定的结果可分为：返工返修、、回收利用等。

4.6销售部：对造成呆滞料情况发生的，需接受总计划部的安排，参与评审，

并提出相应的处理意见。

4.7主计划部：负责生产经营过程中呆滞料产生的预防控制工作，分析呆滞料产生的原因，参与评审工作，对需返修返工的呆滞料，下达返修工单指令。

4.8采购部：负责呆滞料退供应商部分的进度跟踪以及变卖物料购买方联络等工作。

4.9行政管理部：负责呆滞料的变卖、遗弃等处理工作，接到通知起规定时间内按环保体系的要求处理废品实物。

5、流程图

流程框图如图1所示。(此处插入流程图)

<仓库呆滞品处理流程图Ver0.0>仓库仓库开始开始物料实物标示物料实物标示与冻结与冻结呆滞物料清单呆滞物料清单财务财务物料金额核算物料金额核算品质品质是否合格是否合格供应商评审与供应商评审与供应商开发流供应商开发流程程技术技术不合格合格检查判断是否可以检查判断是否可以正常使用或者用于正常使用或者用于试验试验不合格品使用评审不合格品使用评审单单相关部门相关部门不合格品报废申请不合格品报废申请单单物料处理申请物料处理申请会签表单会签表单决定处理方式的部决定处理方式的部门会签门会签呆滞库存原因分析呆滞库存原因分析与对策报告与对策报告仓库/财务/行政仓库/财务/行政/采购/采购报废流程报废流程退换货流程退换货流程变卖销售流程变卖销售流程正常使用流程正常使用流程结束结束

6、流程描述

6.1呆滞料处置每月组织一次评审清理工作。

6.2仓储部门以及生产PMC部门负责每月清理在本部门的呆滞物料，编制表《呆滞物料清单》并于每月五日前提交到呆滞物料处理小组确认发起后续处理方案及推动。

6.3小组在收到《呆滞料处理清单后》在3个工作日之内内完成处理意见整理，并作出评审意见初稿。

6.4评审意见完成次日,小组将《呆滞料处理报告》提交财务部，财务部在2天内完成核价工作，作出审核意见并报送?审批。

6.5 ?根据审批权限作出审批意见，超出审批金额权限的，应转交?审批。未通过审批的，小组自收到审批意见次日组织相关部门对呆滞料进行重新评审，或采用其他方法解决。

6.6呆滞物料处理小组自收到《呆滞物料清单》后，6个工作日内给出确认意见和初步处理意见并返回最初提交确认的仓储部门以及生产部门PMC部门。并通知采购部门、行政部门在规定时间内进行处理。

6.7仓储部门以及生产PMC 部门负责按《呆滞物料清单》将呆滞物料隔离及办理分帐管理手续，并作好标识放入待处理区。

6.8收购单位办理完财务手续后，凭收款凭证到采购招标部门开具领料单。并由招标单位(采购部门或者行政部门)带领至仓库办理发货手续

6.9呆滞物料处理完毕，由呆滞物料处理小组将处理结果通报相关部门。

7、相关文件及质量记录

7.1《不合格品控制程序》

7.2《过程和产品的测量和监控程序》 7.3《改进控制程序》

7.4 不合格品入库单(已由工艺、质量确定为废品)

7.5、各类废品的评审记录及评审报告(包括技术和质量信息) 7.6《呆滞料处理报告》 7.7《呆滞物料清单》

8、呆滞物料的确认和原因分析

8.1呆滞物料的形成原因和责任多方面的。对呆滞物料的确认和责任归属主要是为尽快确定物料能否移作它用和如何处理。确认速度的快慢可能关系到处理后损失的太小。确认速度愈快、处理的愈及时，公司的损失最会降至最低。

8.2呆滞物料形成的原因主要包括以下几种： a) 技术更改;

b) 生产、采购计划调整;

c) 客户取消或更改订货合同; d) 物料实际使用量小于预算量

e) 无法全检，但使用过程中可挑选出不良品，或制程不良导致，未及时处理。

f) 仓储管理不善，未严格实施先进先出或按照工令要求管理发料。 g) 市场预测变化，请购不当，超量请购。 h) 未及时处理的RTV 物料。

8.3仓储部门以及生产PMC每月清理库存，汇总当月发生的呆滞物料向造成呆滞物料的相应部门确认。

8.4呆滞物料经确认后即可转为跟催责任部门进行作业处理，并由财务核算物料金额。

8.5造成呆滞物料部门首先应采取措施进行利用，尽力减小损失。不能利用或未在限定时间内及时处理的物料交公司呆滞物料处理小组。

8.6造成呆滞物料的部门应对原因进行分析，要求责任部门和责任人提交改善报告。

8.7若经确认后呆滞、物料的责任时，由公司综合负责处理。

9、呆滞物料的处理策略

9.1、工艺更改、设计变更产生的呆滞物料

技术部因为工艺或客户的需要，对公司产品进行变更，变更时必须填列《工程变更通知书》，由物料计划确认该物料是否有库存或在途。采购接到《工程变更通知书》，第一时间通知相关供应商，全面停止此类物料的生产。同时，仓储部门

在填列《呆滞物料清单》前，组织设计部、生产部、市场部、计划部召集碰头会，制定呆滞物料的处理措施。对于工程变更后，有库存的呆滞物料，尽量在以后开发或生产时能够改造使用或替换使用。

9.2、预测不准或订单变更产生的呆滞物料

目前市场千变万化，我们公司是面向订单生产方式，当客户改变或取消订单，销售部门要在第一时间通知计划部、生产部，由计划部、生产部统计将会产生呆滞物料的数量，包括库存数量、在制数量、在途数量、委外加工数量。生产计划取消订单并发出退仓通知，生产部完成退仓，仓库填列《呆滞物料处理清单》，送相关领导出处理意见，依此意见由仓库负责暂存或。 9.3、客户退货产生的呆滞成品

客户退货的成品，市场部应第一时间通知物料部和财务部。物料部负责办理退货数量的清点及入仓，并将确认的数量送交市场部。只需返修即可再次发货的，生产计划应安排生产返修，并由成品仓办理出库、入库、发货。客户不再订购此类货物的，生产计划应在其它客户订单中优先消化。没有可以消化的订单，且积压超过1个月，需计划部填列《呆滞物料处理单》，送总经理给出处理意见，并由仓库负责落实。

9.4、采购批量、安全库存量引起的呆滞物料

采购批量由计划部来制定并适时更改，只能对常用件、易损件、通用件、价格波动大物料设定采购批量，其目的是为了补充安全库存量。计划部至少每月检讨和排查一次该批量及安全库存量，数据准确，是避免采购多采或错采物料而导致呆滞的前提。其它物料一律不设采购批量，也不得设安全库存量。

对于该批量或安全库存量的物料，必须遵循先进先出的原则，将该物料优先出库。如该宽量、安全库存量一直未能消化，而变成呆滞物料，如果存放时间超过规定，则由仓储部按照要求填列《呆滞物料清单》送相关部门审批，由仓库依此执行并存档。

10、处理方案的确定

10.1呆滞物料已经确认并提交到呆滞物料处理小组后，由呆滞物料处理小组各部门3天内分析使用途径并反馈处理建议。

10.2公司内部确实不能进行利用物料，处理对象首选为该物料的供应商。属合格供应商提供的物料，应尽力说服其接受被处理的物料，并按退货、换货或折价处理。供应商接受后可做为其优良合作记录。

10.3对公司合格供应商若询价低于现行市场价格的85%，由采购部门或者招标管理部门寻找联系两家以上由购单位(含两家)进行报价，并将报价结果报“处理小组”确定处理方案。