年度内部控制工作计划

时光荏苒，一项工作总是在不知不觉间结束，我们又迎来新的任务与挑战，在开始新的任务前，我们要学会撰写计划，那么该如何拟定计划呢？以下是小编整理的关于《年度内部控制工作计划》，欢迎阅读，希望大家能够喜欢。

第一篇：年度内部控制工作计划

某某年度内部控制规范实施工作方案

某某公司

2012 年度内部控制规范实施工作方案

根据《关于做好北京辖区上市公司内控规范实施工作的通知》，依据内控规范体系的要求，结合实际，制订本工作方案。

一、基本情况介绍

1、公司基本情况：

公司介绍：。

公司实施条线管理和两级管理，分为市场、研发、生产、质量、行政五个条线，每个条线都设有主管副总经理。

2、内控规范实施工作组织架构：

公司成立了内控体系建设领导小组，总经理为组长，经理层为成员，领导小组对推进内控体系建设负总责，并负责内控建设的组织、协调和决策。

公司成立了内控体系建设工作小组，公司某某副总经理为组长，某某等部门负责人为副组长，其他业务部门负责人为成员。工作小组的主要职责为：

1)负责内控制度的编制协调。

2)负责梳理经营管理各模块所涉及的业务流程，确定控制目标，明确关键控制环节，进行风险分析，确定关键控制点，对风险点和控制点制定控制措施。

3)负责向上级报告内控建设动态信息。

3、聘请咨询机构情况：

公司与某某公司签订《内部控制咨询服务合同》，计划用5个月左右的时间，由咨询公司协助建立内控体系。整个项目主要分为调研诊断、制度建设和辅导实施及回访三大阶段，通过项目运行取得内控诊断评估报告和改进建议书、内部控制制度体系、风险数据库、权限指引表、回访报告等成果。

4、内控开展情况：

截止x月x日，公司内控建设第一阶段的调研诊断工作已顺利结束，项目组已于x月x日向公司领导及全体干部做了项目中期汇报。通过调研，项目组共发现并确认了xxx个风险点，明确了每个风险点的关键控制环节、调研发现、可能的风险、咨询组建议、影响程度(一般/重要/重大)、影响财务报表科目、公司制度要求、法律法规要求、风险性质(内控缺陷/管理提升)、风险责任部门。对照内控指引，项目组最终提出了《制

度编写目录及责任部门》，已确定在项目第二阶段对xx项制度进行修订或新增。制度建设工作目前已启动，将在项目第二阶段完成。

二、内部控制建设工作计划

内控建设工作任务由项目组和公司工作小组共同承担，项目组确定由咨询公司x名专业人员全程参与内控体系建设，公司各部门领导负责对与自己部门有关的风险点进行确认，同时负责编制内控制度，各阶段具体工作任务由内控工作小组安排。

三、内部控制自我评价工作计划

根据文件《文件》统一部署，在2012年上半年按照《企业内部控制评价指引》的要求，全面开展一次内部控制自我评价工作。鉴于公司未成立独立的内控部门，计划第一次内部评价由项目组结合回访协助完成。待公司熟悉内部评价的过程及要求后，今后成立内部评价小组或继续聘请第三方咨询公司协助实施内控评价工作。

通过第一次内部评价，计划建立内部控制缺陷的评价标准，编制内部控制评价工作底稿，编制缺陷评价汇总表及建议，下发整改任务单并监督责任部分完成缺陷整改，编制内部控制自我评价报告，建立内部控制自我评价制度。

四、内部控制审计工作计划

鉴于分公司不需要单独披露内部控制审计报告，也未设立审计部门，可由总部对分公司实施审计，如总部要求分公司出内部控制审计报告，将聘请第三方内控审计专业机构实施审计业务。

某某公司

20xx年 x 月 x日

第二篇：内部审计年度计划

内部审计-审计年度工作计划

一、导 言

×××××有限公司(以下简称公司)审计部已完成了2011年度审计计划，本计划是根据公司

目前经营发展需要及管理层关注重点，同时参照了国际内部审计师协会颁布的《内部审计实

务标准》而制定的。

2011年度审计计划的制定是以规避公司可能存在的经营风险为基础，在充分考虑公司目前

现状，经管理高层审批最终确定的。

2012年度执行审计计划的审计资源包括审计经理、审计员工共三名。

二、二00九年度内部审计工作目标

2012年度公司审计部工作重点是从财务入手，紧紧围绕各子公司资产、费用、日常经营管

理，在公司内部为管理层提供客观的审计报告，确保履行审计部的服务与监督职能。

审计部2012年的发展目标：搭建审计部制度、工作流程;建立、健全审计部监督与服务职

能;扩大审计部的服务范围(是否需要加上);以期实现规避风险、合理保障公司健康发展。

三、年度审计项目计划

2011年审计部年度工作计划

1 组建审计部、搭建审计部部门制度、内部审计工作流程、制定年度审计工作计划;2 建立神秘顾客检查机制(期待通过其对自营商场店铺日常运作进行监督);3 新设公司进行筹建审计项目;

4 小范围运作神秘顾客调查机制、检视其自身运作的操作性、合理性及完善该机制;5 百货公司例行审计项目(着重关注资产、单据、公司制度执行情况);6 酒店公司例行审计项目;

7 资金管理专项审计;

8 费用开支、审批、报销制度专项审计。

第三篇：2017年度内部审计工作计划

一、集团公司内部审计工作思路

以财务收支审计为基础,以经营业绩审计为中心，同时开展经济效益审计、经济责任审计、基建工程审计等专项审计，保障集团制度贯彻与落实，充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和提高经济效益的作用。

二、2017年度集团公司内部审计工作计划如下

1、以财务收支与预算审计为基础，促进内控制度的健全与完善 ⑴以财务收支审计为基础，延伸到内部控制、风险管理审计。通过内部审计加强公司内部监督，保护公司资产安全和完整，同时延伸到内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果的评价。

⑵通过预算审计促进预算执行，保障预算编制符合集团发展方向，预算执行围绕集团经营目标展开。

⑶完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据实际工作情况，进一步完善《集团公司预算执行情况审计办法》等内审制度。

2、以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计。 内部审计以公司经营业绩审计为中心，围绕二级单位的经营业绩考核，通过经营业绩审计不仅要查错防弊，及时发现问题并予以纠正，逐步实现由发现型向预防型的转变，更重要的是要找出影响业绩提高的主要因素，分析原因，抓住关键，提出建议和意见，进而促进二级单位加强经营管理，提高经济效益。

在开展经营业绩审计时，经营业绩审计与经济责任审计以及其他专项审计相结合，不仅要加强离任审计，还应搞好任中审计，注重对二级单位领导干部任中经营绩效的评价。

⑴ 对二级单位经营业绩审计：

通过对二级单位2016年度经营业绩审计，出具审计报告，提交集团公司考核小组，作为对各二级单位考核的依据。

⑵ 针对性地开展专项审计

根据集团经营管理特点，就预算、内控管理、经济责任考核等有针对性开展专项攻坚审计，重点问题重点突破。

⑶ 工程项目的竣工结算审计

近年来集团公司不断有一些修缮工程竣工结算，工程竣工结算均聘请具有资级的公司审计，因此，主要是对工程招标、合同签订、竣工验收、结算付款，做到实施事前项目审查、事中监督管理和事后造价控制的系统化工程审计模式。

3、投资企业审计

为评价对外投资企业的管理效果的需要，对投资企业进行经营与资产负债审计，充分发挥监事对投资企业经营管理评价作用。

4、开展敏感资产专项审计

为保证资产保值增值和使用效率，对下属公司的货币资金、金融资产进行专项审计，提高敏感资产的使用效率。

三、依照“审后要追究、审后要整改、审后要运用”的原则，建立审计结果落实反馈制度，加强对审计意见落实情况的跟踪，并定期组织开展审计成果运用执行情况的检查。

四、改善内审环境，加强审计人员培训，进一步提高审计工作质量。充分利用社会第三方独立审计，提高审计效率。

集团公司审计部

第四篇：2004年度员工内部培训计划

上海海龙工程技术发展有限公司

海龙[2012]第002号

关于下发《2012年度员工培训计划》的通知

各职能部门、各项目监理组：

为加强公司人力资源的培养，满足公司适应工程咨询服务发展需要，结合《上海市建设工程质量和安全管理条例》、《上海市建设工程监理管理办法》等法规、规章要求，公司编制了2012年度员工培训计划，现将有关要求通知如下：

1. 员工培训的组织管理工作由办公室负责，其他职能部门和项目监理组应认真配合并落实。

2. 2012年度员工培训计划分为外部培训计划和内部培训计划。外部培训的内容、参加人员和时间安排由办公室根据实际情况另行通知。内部培训的内容、参加人员和时间安排见附件“员工内部培训计划”，有调整时由办公室另行通知;其中，内部培训计划中尚不包括巡视检查帮带培训、内部审核帮带培训、专项观摩等内部培训，届时由职能部门另行通知.

3. 项目监理组员工年度参加公司组织内部培训每人不得少于二次，并作为年度项目监理组综合考评内容之一。

4. 2012年度员工内部培训基本为每周一次，其中两周的星期四下午为公司组织培训，其他周的星期四为项目监理组自行组织学习，学习内容可参考总工程师室“季度项目监理组自行学习的学习内容建议”，也可项目监理组按照工程实际自定。

附件：2012年度员工内部培训计划

上海海龙工程技术发展有限公司

二O一二年一月二十九日

第五篇：集团2013年度内部审计工作计划

**集团有限公司

2013年度内部审计工作计划

一、指导思想

2013年内部审计工作将紧密围绕集团公司发展目标，树立以“监督促治理”的审计理念，坚持“围绕集团中心、突出重点、求真务实”的工作方针，建立、健全各项内部审计规章制度，有效开展内部审计工作，确保内部审计工作质量，充分发挥内部审计监督、管理、服务职能，为集团公司的发展提供保障。

二、年度工作目标

采取先易后难的原则，从开展财务收支审计入手，初步确定年底前完成对**股份有限公司所属各子公司的财务收支审计，力争用一年的时间对集团所属各子公司轮流实施一遍财务收支审计。通过监督各子公司财务收支的真实性、合法性、效益性，从治理机制和完善内控制度的层面揭示问题并提出审计建议，督促被审计单位逐步规范和提高经营管理。积累一定的工作经验后，再根据集团公司的总体要求逐步开展其他类型的审计。

三、年度工作计划

(一)开展财务收支审计和内控情况检查工作。

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2、制定财务收支审计实施细则，作为对公司及所属各单位财务收支活动的真实性、合法性、合规性和效益性进行审计监督的指导文件，规范开展内部审计工作。完成时间2013年9月30日。

3、制定内部审计工作文档模板，内容包括审计通知书、审计承诺书、被审计单位基本情况表、审前调查记录表、审计证据汇总记录表、审计工作底稿、审计报告等，从格式上规范审计工作文档。完成时间2013年5月31日。

4、借助集团公司内部报刊和OA平台，宣传普及内部审计、内部控制、风险管理等相关知识和内容，提高公司员工树立内部控制和风险管理的意识，为今后开展相关审计工作奠定基础。

(三)坚持以人为本，加强内部审计人才队伍建设。 积极营造有利于内部审计人才成长的良好环境，是开展内部审计工作成败的关键所在。因此，要进一步优化审计人才成长的环境，不断为审计人才队伍注入新的生机和活力。

1、与四川省内部审计师协会取得联系，在业务上接受其指导。分期分批选派集团公司内审人员及所属各公司财务骨干集中参加专业培训，获取内审专业资格证书，努力提高内部审计人员的专业素质，为内部审计工作下一步在各公司的开展和落地生根创造条件。

2、认真学习执行《内部审计人员职业道德规范》，培养审计人

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