医院收入会计岗位职责

第一篇：医院收入会计岗位职责

医院收入会计述职报告

医院收入会计述职报告要怎么写呢?下面是小编整理的医院收入会计述职报告，欢迎大家阅读!

医院收入会计述职报告

1在此期间我所负责的的财务工作得到了各位领导、各位同事和各科室的大力支持和热情帮助，借此机会我表示衷心的感谢。

会计工作职责是对全院财务资金活动进行核算管理和监督。会计工作是一项“婆婆妈妈”的工作，事情繁杂，又不像其它临床科室能够用数字和成果来说话。但我自任职以来，热爱本职工作，立足自身岗位，踏踏实实做人、勤勤恳恳干事，恪尽职守，忠实履行自已的工作职责。现将七个多月来的工作情况汇报如下：

在做好以上工作的同时，加强对票据的管理，对收款室、护理部、出纳等领购发票严格实行缴销管理。对学生交来的学费按票及时录入电脑备查，学生领证时逐个核清学生学费。对每一个查询学费的学生我都热情接待，始终以敬业、热情、耐心的态度投入到本职工作中。时刻把自已的岗位作为医院一个服务的窗口。财务部的工作象年轮，一个月工作的结束，意味着下一个月工作的重新开始。虽然繁杂、琐碎，也没有太多新奇，但是作为医院正常运转的命脉，我深深地感到自己岗位的价值，所以在实际工作中，本着客观、严谨、细致的原则，我养成了严谨细致务实的工作作风。

在办理每一笔会计事务时做到实事求是、细心审核、加强监督，对要求我签字审核的支出进行认真审核，确保会计信息的真实、合法、准确、完整，切实发挥了财务核算和监督的作用。

医院收入会计述职报告

22010年工作已经圆满结束，回顾一年来的工作情况，我在上级领导的指导和帮助下，在思想上严格要求自己，工作上努力进取，认真完成了各项工作。现将全年工作情况汇报如下：在思想上坚持党的领导，认真学习胡自己关于“十七大”报告精神，深刻理解卫生发展与改革的内涵。学习财务制度与卫生法律法规。理论联系实际，把医院业务工作与政治学习相结合，切实做到清正廉洁，不谋私利，知道奉献，维护医院在社会的良好形象。业务工作与分管业务情况：

一、加强业务知识学习，努力把医院财务工作做好。坚持做到收支两条线，及时上报院内收入支出情况，做到收支有序，结算、报表、记账及时准确。会计管理帐目做到分工明细，责任到人，合理分配，使医院财务工作预算合理、支出有度、收入明细、及时入账。

二、分管合作医疗工作成绩显著。2010年我镇新型农村合作医疗参合人口达到28363人，较去年上升了541人。全年统筹支付报销金额 2568613元，其中住院报销 805779元。滚筹资金839169元。全年随访住院病人1298 户，发现3例借卡、套卡住院现象并上报。

三、防疫工作卓有成效。全年四苗接种率达到95 %以上，

有价苗接种任务超额完成，慢病建档7千多人。为学校学生体检6千多人。

以上就是本人2010年度的任职工作情况，今年我将一如既往的以院为家，全心全意为群众利益着想，为医院着想。以积极的工作态度回报党和领导的培养。在取得成绩的同时，我也感到许多不足之处，敬请上级领导予以批评指正。

医院收入会计述职报告

3时间如梭，转眼间又将跨过一个年度，回首过去的一年，内心不禁感慨万千，迄今为止任职一年多时间，我主要负责出纳工作。

出纳工作职责是负责现金收付、银行结算、货币资金的核算和现金及各种有价证券的保管等重要任务。出纳工作责任重大，而且有不少学问和政策技术问题，需要好好学习才能掌

握。因此，工作的效率很一般，对工作形成了难度，如何办理货币资金和各种票据的收入，保证自己经手的货币资金和票据的安全与完整，如何填制和审核许多原始凭证，以及如何进行帐务处理等问题，通过实践，业务技能得到了很快的提升和锻炼，工作水平得以迅速的提高。

现将我在xx年的工作情况向大家做出汇报：

1.xx、xx年1-11月收入情况：xx年16558409.30元，xx年12917304.10元，较xx年增长28，其中药品收入较xx年增长41。

2.xx年1-12月费用19270198.80元，xx年1-11月费用23107672.30元

3.合作单位4-11月共产生门诊和住院费用219832.58元，已收回217635.31元，余2197.27元未收回

4.医保住院患者共产生110笔费用946291.58元，已收回107笔费用940726.57元，余3笔费用5565.01元未收回

5.咨询后来院检查情况：8-10月门诊费用4135.94元，8-10月住院费用47404.68元;医疗服务部业绩情况：10-11月门诊费用4006.02元，10-11月住院费用17539.48元

6.2月份迎接审计部门对我院的账务检查工作，做好前期自查自纠工作，对检查中可能出现的问题做好统计。

7.及时发放职工工资和职工工作餐券。

8.10月份大兴区社保中心来我院检查职工缴纳社会保险情况，目前我院签定劳动合同人数为11人并为其按时缴纳社会保险。

9.自8月份开始我和倪志鹏共同完成了职工基础奖的发放工作，每次我们都是核算几遍，因为这是关系到个人的利益。8-11月共计提26029.2元，发放

16734元。

10.及时为员工缴纳社会保险，如果本月有人员减少，应在本月25日之前到社保办理，否则下月将发生费用，根据医院人员的增减及时做好社会保险的变更。

11.自6月份-至今我参与收费处的倒班工作，使我了解很多关于医疗方面的知识，如何查看处方，如何收费，从物价方面了解医院的收费情况。

12.12月18日与开户银行办理了免费单位账户结算证，这样可以在网上实时查询账户的每笔交易情况，不用再电话查询。

出纳工作其实就是不断的在工作中将理论转化为实践的一个过程。只有通过在工作中的学习和实践才能够使业务技能提高，使自身的工作能力和工作效率得到迅速提高，在以后的工作和学习中我还将不懈的努力和拼搏，做好自己的本职工作。

在xx年的工作中还存在不足之处：

1.日常工作中有些做的不够细致、深化，往往只局限于格式，停留在表面，没有起到真正的作用，针对这种情况以后如何将工作做细作深，应是今后工作中的又一重点。

2.财务工作是对医院经营活动的反映、监督，需要从医院的整体来考虑数字所反映出来的问题，这不仅要了解医院的财务状况，还要结合院内其他部门的信息综合考虑。

出纳工作是会计工作不可缺少的一个部分，它是经济工作的第一线，因此，它要求出纳员要有全面精通的政策水平，熟练高超的业务技能，严谨细致的工作作风，作为一个合格的出纳，必须具备以下的基本要求：

1.学习、了解和掌握会计法规和医院制度，不断提高自己的业务水平。

2.出纳工作需要很强的操作技巧。作为专职的出纳员，不但要具备处理一般会计事物的财务会计专业基本知识，还要具备较高的处理出纳事务的出纳专业知识水平和较强的数字运算能力。

3.做好出纳工作首先要热爱出纳工作，要有严谨细致的工作作风和职业道德。

4.出纳人员要有较强的安全意识，现金、有价证券、票据、各种印鉴，

既要有内部的保管分工，各负其责，并相互牵制;也要有对外的保安措施，维护个人安全和公司的利益不受到损失。

5.出纳人员必须具备良好的职业道德修养，要热爱本职工作，精业、敬业，要竭力为本单位中心工作，为单位的总体利益、为全体职工服务，牢固的树立为人民服务的思想。

xx年工作计划：

1.做好基础工作，加强与科室间的联系

在做好日常会计核算工作的基础上，还要积极参与到医院的经营活动中去，做到事前了解，事后分析，只有掌握了第一手资料，才能够加强预测、分析工作，按照医院要求，做出最好的工作计划和数据分析。在日常工作中按照财务计划，监督医院对资金进行合理、有效地使用，使医院效益最大化。在实际经营活动中发生与计划数较大差异时，及时与院内沟通，分析查找原因，根据差异及其产生原因采取行动或纠正偏差，或调整已有计划，同时也为日后的计划安排积累经验。

2.力求会计核算工作的规范化、制度化

做好日常会计核算工作，做好财务工作分析的基础工作，才能为领导提供真实有效的、具有参考价值的财务分析及决策依据

3.做深、做细日常财务工作

在接下来的一年，我计划多花一些时间，多研究研究财务软件的功能模块，尽可能使现有的功能得到充分利用，让医院的财务工作更上一个台阶，起到真正的管理、控制作用。

4.不断吸取新的知识，完善自身的知识结构，提高业务水平

在平时的工作中要不断加强自身的业务学习外，同时要多向其他部门的同事请教，尤其在工作中碰到非财务专业的业务事项时，要在彻底了解清楚之后，进行处理，保证数据的合理性。

5.加强内、外部的沟通，搜集有关信息

在新的一年中，对内需要财务和各部门之间经常进行沟通，形成一种联动效应，对企业的各种信息作一个动态的掌握，对不同时期的各种信息资料不断更新，掌握每一项目的进展、最新的信息。对外加强与地方财税部门之间的联系，

及时掌握有关政策信息，为医院的经营发展提出自己的意见。

6.让每月的报表更加合理化

结合医院经营状况从统计方面每月做出相应的报表，给院内提供第一手的数据来掌握医院的管理经营。

新的一年意味着新的起点、新的机遇、新的挑战，我相信竞争更加激烈的一年，机遇和挑战共存将进一步激发我的斗志和工作热情，请领导和同事们多为我提出宝贵意见，我决心认真做好自己的本职工作，为我们医院美好的明天增砖添瓦，贡献自己的微薄之力。

第二篇：收入会计人员岗位职责

一、 收入会计的岗位职责

1. 负责收入的确认，在业务系统内对已经过流程审核完毕的合同进行财务确认，财务确认的内容包括刊前付款合同是否已支付、置换广告是否已按规定办理入库手续;

2. 审核客户付款(包括取得代付证明等)，进行欠款核销，和收款登记;

3. 根据发票管理制度受理并审核客户/业务员的开票申请，登记开票流水表格，在业务系统内录入开票信息，并负责发票的日常管理工作，核销及购买发票等;

4. 月末核对发票流水表格、业务系统录入的发票数据与税控机中的发票资料统计数据相一致，更新当月与以前月度客户未开票金额，敦促业务员及时开具发票;

5. 编制收入凭证、收款凭证及预收转应收等会计凭证;

6. 保持业务系统与用友系统内的收入和应收数据的准确和一致性; 7. 保证部门内和部门间沟通的及时性和有效性; 8. 保质保量完成上级交给的其他相关工作和任务。

第三篇：收入会计工作职责

1、 审核营业日报表，账单，并作出前一天全店营业日报

表，并于晨会前半小时报送财务总监，总经理。

2、 及时编制收入凭证，保证酒店营业收入的真实性，准

确性。

3、 随时与前厅加强信息往来，了解住店人结算情况，协

助前台做好结算工作。

4、 发现前厅入店资料和结算资料有误差，应及时与有关

负责人或部门取得联系，并协助解决。

5、 对核算不及时或金额出现误差的客户，及时报告财务

总监，督促回收资金，保证应收余额的正确性及合理性。

6、 做好账单、营业日报表的保管工作。

7、 负责各种发票，收据等票据的收、发等登记工作。

8、 负责解决应收帐的结算工作及往来函件，佣金结算和

分析工作。

9、 每月向财务总监报告应收账款的发生，回收和结余情

况，并提出有关建议。

10、 负责监督住店客人签订合同的执行情况，如发生违反

协议的形象，及时向财务总监报告，并提出解决问题的建议。

11、 检查旅行社住店的订房资料，包括团队名称，住店时

间，结算方式及结算内容。

12、 每月月初编制酒店收入分析，根据客源，消费项目进

行分析。

收银主管工作职责

1. 监督收款情况，严格执行酒店的规章制度。

2. 掌管零用现金及备用金的换零工作。

3. 监督各收款点的备用金使用情况，严防现金损失。

4. 与日审核对收款员的收入是否正确。

5. 负责监督外币兑换工作。

6. 审核收银员所做的团队结账资料。

7. 监督本班员工如实做长款记录。

8. 定期整理前台积压的账目，向收入主管及财务总监报

告。

9. 定期检查所押支票情况，防止支票过期。

10. 负责申领收银员需要的各种办公用品及单据，检查其

使用情况。

11. 负责办理追帐事宜，定期向收入主管报告。

12. 编制员工排班表，做好员工出勤考核及当班情况的记

录。

13. 督促检查所属员工认真执行现金管理制度等规章管理

制度。认真按照银行规定手续办理业务，防止出现假钞。

14. 检查收银员的仪容仪表及所属工作区域卫生情况，服

务态度，当班情况等。

15. 随时检查旅行社，团队，签约单位及长住客人住店传

真，订单，户籍及账单是否符合要求。

16. 主管负责人安排的其他工作。

17. 无权私自改单，报废单要有相关人员签字。

18. 对营业额的准确，安全性负责。

19. 保守经营秘密，不得随意透露经营状况。

第四篇：医院会计岗位职责

1、按照医院会计制度和有关法规负责医院经济业务的记账、算账、报账工作。

2、会计岗位工作人员要实行制单、记账、计算机录入、复核各岗位分工协作，共同做好医院会计工作。

3、做好现金、银行存款日记账并进行核对，定期与银行对帐，并做出银行存款调节表。

4、管理好会计档案，保证会计档案安全、完整、规范。

5、经常分析医院经济情况，向科室负责人提供医院经济活动信息，为医院发展提出管理化建议。

6、完成财务科长交办的其他工作。

医院基建会计岗位职责

一、严格遵守国家的财经法律、法规，熟悉《会计法》、《医院会计制度》、《医院财务制度》、《医疗机构财务会计内部控制规定》、《基本建设会计制度》和执行医院各项财务管理制度

二、根据国家有关会计制度的规定设置总账、明细账，认真审核会计原始凭证，准确编制记账凭证。

三、按基建项目的合同规定付款，保证合同的付款要求与实际付款进度和工程进度相符。

四、配合基建部门、审计部门及时办理工程项目财务决算送审工作。通过审计后，根据基建会计财务制度的规定，制作会计结算凭证，结转在建工程成本，根据财政对基建转固定资产入账相关规定，及时对已办理结算的工程报送财政厅审批后转增固定资产。

五、办理基本建设投资所形成的固定资产会计移交手续，并按要求进行会计档案整理归档移交手续。

六、对本单位重大工程项目和财政预算专项拨款审批项目，应重点管理。

七、每月10日及时、准确和完整地编制会计报表和相关统计报表。报送工程进度统计报表。

八、发现弄虚作假的收支凭证或违反财经纪律的收支事项，必须及时向科长汇报。

九、遵守会计人员职业道德规范、树立良好的服务意识。

十、为防止计算机病毒，严禁在终端上使用业务以外的软件。 十

一、完成科长交办的其他工作。

医院会计岗位职责

1、在财务部门负责人的领导下，严格按照国家和医院的各各项制度和经费开支标准对医院的各项开支进行核算，对各种原始凭证进行审核。

2、编制记账凭证。根据审核无误的原始凭证等，按照医院会计制度规定的会计科目，编制记账凭证。要做到科目准确，数字真实，凭证完整，装订整齐，记载清晰，处理及时，账证、账实相符。

3、登记账簿。按会计制度的要求设置并及时登记总分类账、明细分类账，及时进行核对，做到账证、账实相符。

4、及时、正确地编制会计报表。每月根据总账和有关明细分类账的账户余额及其他有关资料，按国家统一的报表格式和要求编制会计报表，并对重大事项进行说明。

5、经常检查收支情况，分析费用升降原因，提出改进意见，及时向领导反映情况。

6、做好往来帐款的管理。对各往来款项，要严格审核其真实性，并按收付单位、个人设置明细账。严格执行结算纪律，及时清理债权债务。

7、管好会计档案。按《会计档案管理办法》做好会计资料的收集、整理、装订、保管和销毁等管理工作。

8、定期或不定期与资产管理部门核对各类资产。对各类资产的采购、出入库、领用、调拨、报废、盘亏或盘盈进行核算。

9、认真贯彻执行国务院颁发的“会计员职权条例”和有关规定。

医院财务科工作职责

1 、执行财经政策，加强财务监督，严格财经纪律，范文之管理制度:医院财务科工作职责。财会人员要以身作则，奉公守法，同一切后盗窃违法乱纪行为作斗争。

2、严格执行物价政策，合理组织收入，严格控制支出，杜绝预算外和计划外开支。

3、根据医院实际，正确编制财务(预算)表，加强医院的经济管理，并会同有关科室做好经济核算管理工作。

4、一切开支须经院长同意，并取得合法凭证(为发票帐本等)由经手人，验收人和院长签字后，方能报销。一切空白字条，不能做为正式凭据，出差或因公借支，须经院领导批准，任务完成后及时办理结帐报销手续。

5、会计人员要及时清理债权和债务防止拖欠，减少呆帐。

6、与有关科室配合，定期对房屋、设备、家俱、药品、器械等医院资产进行经常监督，及时清查库存防止浪费和积压。

7、每日收入现金按当日送存银行，库存现金不得超过银行规定限额。出纳和收费人员不得以长补短，如有差错，由经手人详细登记，每月集中讨论，找出原因后报领导批示处理。

8、原始凭证、帐本、工资清册，财务决算等资料以及会计人员交接，均按财政部门规定办理。

医院会计工作职责

(一)、负责除现金、银行日记帐以外的帐薄的登记、结帐、对帐，记帐凭证的审核工作, 按照《会计法》认真处理各项会计事务，做到科目准确，记载清楚，数字真实，凭 证完整。 (二)、具体负责全院成本核算，落实各科室成本核算方案。编制成本报表，参与制定各部 门成本控制考核标准，并提供相关资料。 (三)、负责会计档案的保管。

(四)、参加每年末的财产清查工作，检查各科室成本计划执行情况，按标准进行考核。 (五)、做好以下工作：

1、建立与登记库存药品明细帐，根据入库单登记药品入库、当日处方登记药品收发、结余的数量金额，每日与收款日报表、住院部记帐医疗费中的药品收入核对。

2、每月对药房药品进行盘点，并与库房保管员的收发明细帐核对。保证帐帐相符、帐实相符。

3、每季度对药库药品进行盘点，每月与药库保管员的库存明细帐进行核对，帐实相符。

4、药品的领用严格按制度控制，对违反规定领用的，追查责任人员作出处理意见，报请批准后执行。

5、对库存药品的盘盈盘亏审批表审核签字后，由药品保管部门报批处理。

6、对药品管理及时发现问题，提出管理意见，报请批准后执行。

7、参与编制采购计划，参加药品采购的招标工作。药品验收，对药品的验收按采购计划控制验收。对保管员的工作进行监督检查。掌握药品的采购价格，降低采购成本。

8、根据资料物资出入库登记库存物资的收发结余核算。

9、参与物资采购的投标、招标工作，控制资料的采购价格，参与制定科室库存物资的领用制度，对材料物资费进行事中控制。

10、与物资保管员的明细帐进行定期核算、定期盘点，保证帐帐相符、帐实相符。按科室登 记领用的低值易耗品分别登记，制定发出低值易耗品的管理制度。 1l、参与编制固定资产的投资计划，作出投资分析。

12、负责登记固定资产的明细帐，按类别、分布、设置明细帐，督促各科室设立各科室使用 固定资产岗位职责。

13、经常性检查固定资产制度执行情况、固定资产完好情况。定期与各科室固定资产保管人 员的明细帐核对，保证帐帐相符、帐实相符。指导监督固定资产管理人员的工作。

14、固资入库由会计人员和保管人员及相关的专业技术人员一同根据采购计划验收。

15、主管固定资产折旧基金的提取，根据国家有关固定资产使用年限的规定确定本单位各种 固定资产的使用年限、预计残值确定折旧提取率。

16、对固定资产的报废清理查清

原因、签署意见，由物资主管部门报请批准执行。对固定资 产的维修作出详细登记。 (五)、廉洁奉公，秉公办事，不徇私情，不以权谋私。

医院出纳工作职责

1在财务部主任的领导下，做好银行存款和库存现金的收付，并随时记账，每日终向会计提交银行存款和现金日报表，随时核对银行存款和现金余额，做好日清月结。

2、根据银行结算制度和医院报销制度，审核原始凭证的合法性、准确性，准确、及时完成现金的收付及报销工作，对现金的收付开具或索取正式票据。

3、及时登记现金和银行存款日记账，每日进行现金账款盘存，并填写出纳日报表，报送主任，并及时将原始凭证传递给会计。

4、每日终将住院处、收费处所收款项入库，并当日存入银行。

5、保管库存现金和有价证券，对于现金和有价证券，要确保其安全和完整无缺。库存现金不得超过银行核定限额。

6、办理银行结算，规范使用，登记和注销发票。规范使用并妥善保管财务印章，严格控制签发空白支票，如遇特殊需要时，需经主任同意并写清签发日期、用途和限额，对领用人员要规定报销期限。

7、如发生长短款现象，不得以长补短，要及时向领导汇报，查明原因后方可处理。

医院出纳岗位职责

一 、严格执行库存现金限额制度确保资金的安全。

二 、严格执行库存现金限额制度超过限额部分必须及时送存银行，

不得坐支现金，不得用白条抵押现金。取送款要注意安全，避免发生意外。 三 、负责公司月工资的发放工作。根据会计转来的工资发放表向银 行提供月员工工资发放金额数，做到严格复核，保证准确无误。

四 、未经上级领导审批出纳不得擅自借款给员工，并不得超过规定限额付款。同时必须根据经办人签字、会计审核、上级领导审批的手续齐全的凭据付款，做到票款两清。

五 、严格执行报销制度，报销手续必须齐全，无领导审批不予受理。按规把好资金支出关。 六 、收款时一定要按照合同所签内容执行，无合同的应严格执行公司价格政策，保护公司利益，真正起到监督作用。

七 、办理现金收付和银行结算业务。建立健全的现金日记帐，严格审核现金收付凭证。同时必须及时登记现金日记帐，核对收入、支出、余额，做到帐目相符，日清月结。 八 、严格执行支票管理制度，编制支票使用记录，并妥善保管。

九 、及时取回并处理银行单据，做好银行日记帐的登记与核对工作。

十 、配合会计做好各种帐务处理。月底会同会计核对现金余额和银行存款余额，做到帐帐相符。

十一、依据规定开具发票，监督业务人员做好已开发票的回款工作并妥善保管空白发票，如有意外应及时向上级领导汇报。

十二、严守公司财务及经营机密，不得随意泄露。 十

三、认真完成公司领导交付的其他工作任务。

一、在科室负责人领导下，做好银行存款、库存现金的收付，并随时记帐，每日终向会计提交银行及库存现金日报，做到帐 职责一：医院出纳员岗位职责 款日清月结。

二、逐笔核对当日收付款项，随时核对库存现金和银行存款余额。

三、做好各种有价证券、收据的购买、保管、收据存根的回收保管工作。

四、按规定统一管理银行帐户。

五、按时编制工资名册和发放工资。

六、负责全院报帐及会计原始凭证的审核工作。

七、与违反现金管理制度行为作斗争。

八、正确及时、全面地反映货币资金的收、付、存情况，做到帐款帐帐相符，保证货币资金的安全。

职责二：医院出纳员岗位职责

1.货币资金的收付及时登账，日清月结。

2、计算机文字处理.严格执行交待手续各种收据存根的回收保管工作。

3.保证货币资金的安全及时存入银行，保证库存现金不超过银行规定的限额。 4.及时清理未达帐项月末核对银行对账单，编制余额调节表。 职责三：医院出纳员岗位职责

1.在院领导和财务经理的领导下，严格执行国家有关现金管理和银行结算制度。

2.负责全院的现金和转帐票据的收付工作，当日收入的现金和转帐票据，要在当天下午五时前送存银行，不得积压;对于收付的现金要当面点清，支票和其它票据要认真填写，并要审视填写的正确性。

3.做到收支两条线，不坐支现金，量入付出，不出借账户，严禁开具空头支票和远期支票。 4.严把资金流出关，对于应付款或员工报销的付款，要认真审查有关领导是否签字，付款内容是否合理合法，对于有关领导未签字的付款，一律拒绝付款。 5.负责编制有关银行存款、现金科目的会计分录;对于分管的现金日记帐和银行日记帐，每天要根据凭证做好登记，日清月结，月末结出余额。季末作出银行对帐单调节表，对未达帐款要查明原因。

6.每天要根据现金、银行发生额，编制资金流量日报表，经财务经理审核以后报送院长、董事、集团公司财务。

7.财务印鉴要管理好，严守保险柜密码，钥匙不得转交他人代办，遇有特殊情况离岗，经部门领导批准后安排他人交接，

8.严格遵守现金管理制度和支票使用规定，库存现金按规定限额执行，特殊情况也要妥善保管好，，不得挪用现金，不得白条顶库。

9.严格执行外汇管理规定，不得私自套换外币和外汇兑换券，不得违章代办兑换手续. 10.负责与银行和外汇管理部门联系，并办理有关结算事宜，承担出国人员外汇领取的兑换手续。

职责四：医院出纳员岗位职责

一、严格执行库存现金限额制度超过限额部分必须及时送存银行，不得坐支现金，不得用白条抵押现金。取送款要注意安全，避免发生意外。确保资金的安全

二、未经医院领导审批不得擅自借款给职工，并不得超过规定限额付款。同时必须根据经办人签字、会计审核、上级领导审批的手续齐全的凭据付款，做到票款两清。

三、严格执行报销制度，报销手续必须齐全，没有领导审批不予受理。按规定把好资金支出关。

四、办理现金收付和银行结算业务。建立健全的现金日记帐，严格审核现金收付凭证。同时必须及时登记现金日记帐，核对收入、支出、余额，做到帐目相符，日清月结。

五、严格执行支票管理制度，编制支票使用记录，并妥善保管。

六、及时取回并处理银行单据，做好银行日记帐的登记与核对工作。

七、配合会计做好各种帐务处理。月底会同会计核对现金余额和银存余额，做到帐帐相符。

八、依据规定管理好发票，监督业务人员做好已开发票的回款工作并妥善保管空白发票，如有意外应及时向上级领导汇报。

九、严守医院财务及经营机密，不得随意泄露。

十、认真完成医院领导交付的其他工作任务。

财务会计主要负责公司的凭证审核，账簿登记，纳税税申，会计档案保管工作。

一、熟悉掌握财务制度、会计制度和有关法规。遵守各项收费制度、费用开支范围和开支标准，保证专款专用。

二、编制并严格执行部门预算，对执行中发现的问题，提出建议和措施。

三、按照会计制度，审核记账凭证，做到凭证合法、内容真实、数据准确、手续完备;账目健全、及时记账算账、按时结账、如期报账、定期对账(包括核对现金实有数)。保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整。

四、严格票据管理，保管和使用空白发票，收据要合规范。票据领用要登记，收回要销号。

五、妥善保管会计凭证、会计账簿、财务会计报表和其他会计资料，负责会计档案的整理和移交。

六、及时清理往来款项，协助资产管理部门定期做好财产清查和核对工作，做到账实相符。

七、遵守《会计法》，维护财经纪律，执行财务制度，实行会计监督。负责对出纳会计及其他有关财务人员的业务指导。

八、对主管部门和审计、财政、税务等部门依照法律和有关规定进行的监督，要如实提供会计凭证、会计账簿、财务会计报表和有关资料，不得拒绝、隐匿、谎报。

九、会计调离本岗位时，要将会计凭证、会计账簿、财务会计报表、预算资料、印章、票据、有关文件、会计档案、债权债务和未了事项，向接办人移交情楚，并编制移交清册，办妥交接手续。

十、遵守职业道德，做到廉洁奉公、坚持原则、实事求是、一丝不苟、热忱服务。 计人员岗位职责

一、出纳人员岗位责任制

1.出纳员负责现金、支票、发票的保管工作，要做到收有记录，支有签字。

2.现金业务要严格按照财务制度和商场制定的现金管理制度所要求的办理。对现金收、支的原始凭证认真稽核，不符合规定的有权拒付。

3.现金要日清月结，按日逐笔记录现金日记帐，并按日核对库存现金，做到记录及时、准确、无误。

4.支票的签发要严格执行银行支票管理制度，不得签逾期支票、空头支票。对签发的支票必须填写用途、限额，除特殊情况需填写收款人。应定期监督支票的收回情况。

5.办理其它银行业务要核对发票金额是否正确、准确，并经领导批准后签发，不得随意办理汇款。6.收付现金双方必须当面点清，防止发生差错。

7.对库存现金要严格按限额留用，不得肆意超出限额。妥善保管现金、支票、发票，不得丢失。8.杜绝白条抵库，发现问题及时汇报领导。

9.按期与银行对帐，按月编制银行存款余额调节表，随时处理未达帐项。 10.对领导交与的其他事务按规定办理。

二.会计员的岗位责任制

1.按国家统一会计制度规定设置会计科目。

2.即使确认销售收入，正确计算增值税、消项税额。 3.划清费用的开支范围及营业内

第五篇：三甲医院总会计师岗位职责

医院总会计师工作制度

为切实加强医院财务管理，规范医院财务会计工作，促进建立健全医院内部控制机制，有效防范医院经营风险，特制定医院总会计师工作职责。具体包括：医院会计基础管理、财务管理与监督、财会内控机制建设和重大财务事项监管等。

一、医院会计基础管理主要包括：

第一条 贯彻执行国家方针政策和法律法规，遵守国家财经纪律，运用现代管理方法，组织和规范医院会计工作;

第二条 组织制定医院会计核算方法、会计政策，确定医院财务会计管理体系;

第三条 组织实施医院财务收支核算与管理，开展财务收支的分析、预测、计划、控制和监督等工作，组织开展经济活动分析，提出加强和改进经营管理的具体措施;

第四条 组织制定财会人员管理制度，提出财会机构人员配备和考核方案;

第五条 组织医院会计诚信建设，依法组织编制和及时提供财务会计报告;

第六条 推动实施财务信息化建设，及时掌控财务收支状况。

二、医院财务管理与监督主要包括：

第七条 组织制定医院财务管理规章制度，并监督各项财务管理制度执行情况;

第八条 组织制定和实施财务战略，组织拟订和下达财务预算，评估分析预算执行情况，促进医院预算管理与发展战略实施相连接，推行全面预算管理工作;

第九条 组织编制和审核医院财务决算，拟订医院的利润分配方案和弥补亏损方案;

第十条 组织制定和实施长短期融资方案，优化医院资本结构，开展资产负债比例控制和财务安全性、流动性管理。

第十一条 制定医院增收节支、节能降耗计划，组织成本费用控制，落实成本费用控制责任;

第十二条 制定资金管控方案，组织实施大额资金筹集、使用、催收和监控工作，推行资金集中管理;

第十三条 定期向市立医疗集团及院领导报告医院财务状况和经济效益情况。

三、医院财会内控机制建设主要包括：

第十四条 研究制定本医院财会内部控制制度，促进建立健全医院财会内部控制体系;

第十五条 组织评估、测试财会内部控制制度的有效性;第十六条 组织建立多层次的监督体制，落实财会内部控制责任，对医院经济活动的全过程进行财务监督和控制;

第十七条 组织建立和完善医院财务风险预警与控制机制。

四、医院重大财务事项监管主要包括：

第十八条 组织审核医院投融资、重大经济合同、大额资金使用、担保等事项的计划或方案;

第十九条 及时报告重大财务事件，组织实施财务危机或者资产损失的处理工作。

第二十条 对医院重大事项的参与权、重大决策和规章制度执行情况的监督权、财会人员配备的人事建议权，以及医院大额资金支出联签权。

五、总会计师对医院重大事项的参与权是指总会计师应参加医院办公会议或者医院其他重大决策会议，参与表决医院重大经营决策，具体包括：

第二十一条 拟定医院年度经营目标、中长期发展规划以及医院发展战略;

第二十二条 制定医院资金使用和调度计划、费用开支计划、物资采购计划、筹融资计划;

第二十三条 贷款、对外投资等重大决策和医院资产管理工作;第二十四条 医院重大经济合同的评审。

六、 总会计师大额资金支出联签权是指医院按规定对大额资金使用，应当建立由总会计师与医院主要负责人联签制度;对于应当实施联签的资金，未经总会计师签字或者授权，财会人员不得支出。

七、总会计师对重大决策和规章制度执行情况的监督权具体包括：

第二十五条 按照职责对医院办公会议批准的重大决策执行情况进行监督;

第二十六条 对医院的财务运作和资金收支情况进行监督、检查，有权向医院办公会提出内部审计或委托外部审计建议;

第二十七条 对医院的内部控制制度和程序的执行情况进行监督。

八、医院行为有下列情形之一的，总会计师有权拒绝签字：

1、违反法律法规和国家财经纪律;

2、违反医院财务管理规定;

3、违反医院经营决策程序;

4、对医院可能造成经济损失或者导致国有资产流失。

九、总会计师未被医院授予必要管理权限或医院不能保障总会计师有效履行工作职责的或者有关建议未被采纳的造成经济损失或者国有资产流失的情况，总会计师不承担本章所述工作责任。