企业材料采购规章制度

在充满活力、日益开放的今天，制度的使用频率呈上升趋势。制度是各种行政法规、章程、制度和公约的总称。如何制定一般制度？下面是小编整理的《企业材料采购规章制度》，欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助！

第一篇：企业材料采购规章制度

企业采购制度

原材料采购管理制度

按照“凡事有人负责，凡事有人监督，凡事有章可循，凡事有据可查”的企业管理总原则制订本制度。

第一章 原材料采购

一、 供应商信息档案建立：

1. 由原材料采购员到市场上收集供应商资料，并建立健全供应商档案，档案内容必须包括材料样品质量、产品价格及供应商更多的信息。

2. 供应商档案在质量、价格或其他信息发生变化时，必须立即更新。 3. 每个月必须对正在发生业务关系的供应商进行价格暗访查实。 4. 每种材料必须至少有二个以上的备选供应商，原则上是五个。 5. 鼓励企业其他员工提供供应商信息，采购部门必须记入供应商档案。 6. 供应商档案由综合办负责管理。

二、 供应商选定

1. 公司内部设立原材料采购询价小组，小组成员构成：总经理、厂长、材料采购专员、财务主管。

2. 所有原材料供应商必须由采购询价小组依据供应商信息档案集体决定。 3. 正在合作的供应商的价格与质量发生变化时，小组必须开会重新决定供应商。 4. 未经小组批准的供应商，公司内任何人不得向其采购材料。

5、在特殊情况下，经总经理同意，有三名以上组员可以召开会议。

三、 材料采购

1. 供应商名单及采购价格、采购方式、送货方式、结账方式、材料样品由采购询价小组送呈组长签发后交财务部备案。

2. 按小组决定的采购方式(电话或现场)由采购员实施采购。 3. 采购前必须按采购程序填写采购计划表，按表采购。

4. 如果第一供货商缺货，依次向第

二、第三候补供应商实施采购。

四、 材料验收

材料入库时，仓管、财务科长、质检科长须同时在场，依据申请单及指定供应商的价格及样品验收数量和质量。

五、 付款

1. 财务只能按采购询价小组核定的价格及付款方式付款。

2. 一般应要求供应商采用转账的方式接收货款，非特殊情况不使用现金。

第二章

原材料采购流程

一、 由厂长负责、财务审核建立所有材料最低库存警戒量及最高库存量，该数值应经常调整。

二、 材料低于最低警戒后，仓管填写申购单，申购数量加上原库存不得高于最高库存量。

三、 申购单交厂长签字，财务主管审批后交采购员采购。

四、 原材料到司后，采购人员通知财务科、质检科到仓库外指定地点做好入库前的验收核实，验收程序为：

1. 材料是否为指定供应商提供(不符拒收并向厂长汇报) 2. 取样样品检测结果是否与要求相符 (不符拒收)

3.价格是否与核定价格相符(高于拒收，低于则通知采购部更新供应商档案) 4. 数量是否与申购单相符(磅差需在合理范围内，超出合理范围拒收或请示厂长，低于则由采购部查明原因)

5. 清点完毕，仓管如实填写地磅单或过磅单，供应商送货员(或采购经手人)取走一联作结账凭证。仓库会计同时开具几联入库单并将其中一联交财务主管，作为入账凭据。

6. 发票到账，财务主管报总经理签字后按约定时间转账付款或出纳支付现金。 10. 现金采购的由借款人持结账联到出纳处结账。

第三章 监督

厂长每旬一次到收货现场检查是否严格执行采购程序，并向总经理汇报检查结果。

第四章

奖罚

采购部对采购员的如下工作行为进行考查、评价：

1. 采购目标成本的完成情况;

2. 采购成本节约额或损失额; 3. 采购合同履约率和违约程度; 4. 采购物料质量合格率;

5. 价格波动情况;

6. 供应商稳定性和开拓供应商新情况;

以上工作情况记入采购员业绩档案，作为考绩依据，并作出相应的奖励和处罚。

第五章 附则

其他部门如研发新产品研发所需新材料不受本制度限制。

潍坊宝源融雪造粒科技有限公司

2018.1.3

第二篇：企业内部采购管理制度

第一章总则

第一条为了规范公司的物资采购业务，制定询价、议价流程，降低物资采购成本，确保公司各项物资供应，加强公司物资采购的监督管理，特制定本制度。

第二条本制度是公司物资采购管理行为的基本规范。

第三条公司的采购部门或采购人员应当根据市场信息做到比质、比价采购，货比三家，同等材料质优、价廉、服务好者中标。

第二章采购流程

第四条请购的提出

1、生管部物控员依物料需要状况、库存数量、请购前置期等要求，每月25日前开立下月的所需物料《请购单》，包括已有销售合同订单的生产用主材、辅材、工具、设备修理配件、劳动保护用品、各种日常耗材等;

2、其它各部门所需的办公物品及零星物资采购由综合办公室负责开立《请购单》;

3、《请购单》应注明物料名称、规格、数量、需求日期及注意事项，经权责主管审核，并依请购核准权限送呈相关人员批准;

4、《请购单》一联自存，二联送交采购部，三联交财务部;

5、交期相同的同属一个供应厂商之物料，请购部门应填具在同一份《请购单》内;

6、紧急请购时，请购部门应于《请购单》备注栏注明“紧急”字样。

第五条请购核准权限

1、生产所需原材料单笔请购金额预估在人民币10万元以下者，由生产副总核准，超过此数额的，由总经理核准;

2、车间需购买的机修配件、零件，价值在1000元以下的由车间主任填写材料请购单报生管部，价值在1000-20000元的由车间主任上报生产副总签字确认后报生管部，由生管部汇总后报采购部;价值在20000元以上的由工程部统计、生产副总确认后上报总经理签字后方可送采购部。

3、常用办公用品及物业所需物品请购，由办公室填报《请购单》，办公室主任批准，空调、热水器、高级家具及单件物品价格在500元以上的由总经理核准。

第六条请购的撤消

1、已开具《请购单》，并经核准后因各种原因需撤消请购时，由请购部门以书面方式呈原核准人，并转送采购部，必要时应先口头知会采购部。

2、采购部门接获通知后，立即停止采购。

3、如遇特殊情况未能及时停止采购时，采购部应商原请购部门并妥善处理善后事宜。

第七条采购方式

根据本公司实际情况，公司物料采购采用以下三种方式：

1、集中采购公司通用性大宗物料(水泥)，以集中采购较为有利，依定时或定量之计划进行采购;

2、合约采购公司经常使用之物料(承、插口板、卷钢板、预应力钢丝、线材等)，采购部应事先选择供应商，确定供应价格及交易条件，办理合约采购，依定时或定量之方式进行采购;

3、一般采购除

1、2以外之零星物料，采用随需求而采购之方式。

第八条询价、议价

4-1

1、采购部采购人员接获核准后之《请购单》，除集中采购方式外，应选择至少三家列入公司《合格供应商名录》内的供应商作为询价对象;

2、确属货源紧张、独家代理、专卖品等特殊状况，不受前条所限;

3、如向特约供应商采购时，应附其报价明细表，如特约供应商有两家以上，则应向其同时索要报价明细表;

4、选择询价或采购的对象，应依照直接生产厂商、代理商、经销商之顺序选择;

5、供应商提供报价之物料规格与请购规格不同或属代用品时，采购人员应商请购部门确认;

6、专业材料、用品或项目，采购部应会同使用部门共同询价与议价;

7、询价后，如有必要，采购部应至少选择两家以上供应商进行交互议价;议价应注意品质、交期、服务兼顾。

第九条议价原则

遇以下状况时，采购部应及时与供应商议价：

1、市场价格下跌或有下跌趋势时;

2、采购频率明显增加时;

3、本次采购数量大于前次时;

4、本次报价偏高时;

5、有同样品质、服务之供应商提供更低价格时;

6、其他有利于公司条件时

第十条定价核准

1、采购人员询价、议价完成后，填写《采购询价、议价单》(对内使用)，随附各供应商回传的《采购询价单》(对外使用)，必要时附上书面说明，呈采购部经理审核;采购部经理审核时，认为需要再进一步议价时，退回采购人员重新议价，或由经理亲自与供应商议价。

2、单笔采购金额在1万元以下的采购订单，价格由采购部经理核准，确定供应商;超过1万元的采购订单，其价格提交总经理核准后确定供应商。

3、采用集中采购方式采购的供应商确定，必须呈送总经理核准。

第十一条订购作业

1、采购人员接获经核准之供应商后，应以本公司出具《购销合同》，或供货商出具《购销合同》形式向供应商订购物料，并以传真形式签字确认。

2、若属一份订购单多次分批交货的情形，采购人员应于《购销合同》上明确注明。

3、采购人员应控制物料订购交期，及时向供应商跟催交货进度。

第十二条验收与付款

1、依相关检验与入库规定进行验收工作。

2、依财务管理规定，办理供应商付款工作。第三章采购物品之品质管理

第十三条采购品质文件资料要求

物料订购前，本公司应提供下列文件资料，或在《购销合同》、采购合约内予以明确规定：

1、订购物料之规格、图纸、技术要求等。

2、产品技术精度、等级要求。

3、各种检验规范、标准或适用规格。

4、所需之产品认证要求或工厂品质管理体系认证要求。

第十四条合格供应商之选择

物料采购，除经总经理特准外，均需向合格供应商订购。合格供应商一般要求符合下列

条件：

1、经本公司供应商调查，列入《合格供应商名录》内的供应商。

2、提供的样品经本公司确认合格。

3、类似物料以往采购之良好记录。

第十五条品质保证之协定

物料采购，应由供应商承负品质保证之责任，并在订购前明确，本公司要求供应商承诺下列品质保证：

1、供应商品质管理体系需符合本公司指定之品质保证系统、如ISO9000等。

2、供应商应保证产品制造过程的必要控制与检测。

3、供应商应随货送交其出货品质检验合格之记录。

4、接受本公司必要之供应商调查。

5、保证对提供的产品在使用或销售中发生的因供应商责任导致之不良的责任承担与赔付。

第十六条进货验收之规定

供应商提供之物料，必须经过本公司仓库、品管、采购等部门人员之相关验收工作，主要包括下列几项：

1、品质检验品管部依进料检验规定进行抽样检验，以确定交货品质是否符合品质要求。

2、处理短损根据点收、检验结果，对发生短损的，予以更正数量，必要时向供应商索赔;

3、退还不合格品对检验不合格之物料，退供应商进行必要处理，由此造成的损失，向供应商进行索赔;

第十七条品质纠纷处理

有关采购物料发生规格不符、品质不良、交货延迟、破损短少、使用不良等情况之处理流程统称为品质纠纷处理。具体规定如下：

1、处臵依据以双方事先约定之品质标准作为处臵依据，并于《购销合同》上详细说明，其中涉及交货时间、检验标准、包装方式等的，原则上以本公司之要求为依据。

2、采购物料退货与索赔

(1)拟退回之采购物料应由仓管员清点整理后，通知采购部。

(2)采购部经办人员通知供应商到指定地点领取退货品。

(3)现货供应之退货，要求供应商更换合格之物料。

(4)订制品之退货，原则上要求供应商重做或修改至合格为止。

(5)确属无法修复或供应商技术能力不足时，可取消订单，另觅供应商。

(6)退货情形依订购合约条款办理扣款或索赔。

(7)双方事前没有明确订购合约时，以实际造成本公司之损失向供应商索赔。

3、其它索赔规定

(1)供应商原因造成之交货延迟，以实际造成本公司之损失向供应商索赔。

(2)破损短少情形，由供应商补足合格物料，若由此造成本公司之损失，依实际发生状况索赔。

(3)因供应商原因导致物料在使用或销售中发现不良，造成本公司之损失，依实际发生状况索赔。

(4)其他原因导致本公司之损失，依实际损失向供应商索赔。

第四章采购交期管理

第十八条采购交期管理是采购的重点之一，确保交期的目的，是必要的时间，提供生产所必需的物料，以保障生产并达成合理生产成本之目标。

第十九条依供应商评鉴办法进行考核，将交期的考核列为重要项目之一，以督促供应商提高交期达成率。

第二十条对托收到而货未到，或货到发票未到，应及时通知经办人，尽快查实情况。第五章付款方式

第二十一条付款方式

1、由采购部根据《请购单》、《采购询价、议价单》、采购合同、进料验收单、《入库单》，向财务部请款。

2、财务部依合同规定之给付方式，与厂商结款，特殊情况需经总经理批准。

第六章采购人员工作职责

第二十二条对短缺物资，采购员要征求使用单位意见，在使用单位同意后方能采购使用方愿意接受的代用品，否则，出现后果由采购员负直接责任。

第二十三条采购人员必须按采购作业规范运作，对不按计划要求及质量要求采购，造成的超储积压，损失均由采购人员承担经济责任。

第二十四条对采购员未能及时完成采购任务时，应及早报告部门主管说明原因，提出相应意见方案，采购部应及时与请购部门沟通，拟定补救办法和处理对策，特别重大事项，应汇报总经理。

第二十五条物资采购人员必须牢固树立企业主人翁思想，尽职尽责，坚持原则，秉公办事，切实维护公司的利益，保障公司采购成本的最低化、采购质量的最优化、采购效率的最快化。

第二十六条采购人员必须遵守公司规章制度，按照规定的程序和标准采购，任何人不得私自订购和盲目进货。

第二十七条采购人员必须做到廉洁自律，秉公办事，不谋私利。任何人不得在物资采购过程中私下收受回扣或酬金。对实际出现的回扣或酬金必须在三日之内上交。

第二十八条采购人员必须树立服务意识，急生产经营所急，想生产经营所想，任何人不得无故积压或拖延采购及相关工作。

第二十九条为掌握瞬息万变的市场经济商品信息，如价格行情等，采购人员必须经常自觉学习业务知识，提高业务工作的能力，以保证及时、保质、保量地做好物资供应工作。

第三十条售后服务：对于采购物资，采购部在签订购买合同时，要明确服务约定。

1、采购物资在投用前需厂家进行现场指导的，由采购部负责联系。

2、对于在使用过程中(保质期内、正常使用条件下)出现的质量问题，由采购部在规定时间内协调解决。

第七章附则

第三十一条本制度由综合办公室负责解释。

第三十二条本制度自总经理办公会议通过之日起实施。

第三篇：×××企业推行厂务公开制度总结材料

×××企业推行厂务公开制度总结材料2007-02-06 09:44:1

2认真落实厂务公开制度推动企业改革发展稳定

×××企业推行厂务公开制度总结材料

自年×××上级单位明确提出在×××物流系统推行厂务公开制度后，我们按照中央、省和×××上级单位的有关规定，在企业深化改革、加快发展的过程中，积极、稳妥、扎实、有效地推进厂务公开、民主监督工作，取得了一定成效。下面我就我厂厂务公开工作情况向大会

简要汇报如下：

一、正确认识厂务公开的意义，积极推行厂务公开工作。

国有企业是社会主义制度的经济命脉。在国有企业推行厂务公开工作，是加强民主法治建设，推进依法治国工作的基本要求。也是企业改革、发展和稳定的内在需要。在新的形势下推行厂务公开工作，是实践“三个代表”重要思想的具体体现，是贯彻党的全心全意依靠工人阶级指导方针的有效途径，是加强基层民主政治建设的重要举措，是促进企业党风廉政建设的有力手段，是建立现代企业制度的重要内容。

近年来，我厂认真按照×××上级单位的要求，积极贯彻党中央、国务院、×××上级单位等上级部门的一系列文件及指示精神，在全厂广泛推行厂务公开制度，基本形成了党委统一领导，行政为主体，

纪检检察负责监督检查，工会为工作机构的明确、有序的厂务公开运行机制。

厂务公开工作开展的好不好，关键在干部。为了使厂务公开的推行工作能够开好头、起好步，我们从统一思想、强化认识上着手，采取多种形式，进一步明确了职责，强化了各级经营管理者的民主意识，要求全厂干部必须把思想统一到“三个代表”重要思想上来，深刻认识厂务公开工作的重要性，自觉推行厂务公开制度，主动接受职工群众的监督，从而在广大干部中行成了广泛的共识，基本上实现了推行厂务公开工作从“要我公开到我要公开”的根本性转变，保证了厂务公开工作的顺利推行。

二、我厂厂务公开工作的具体作法和基本经验。

⒈明确原则。

为了使公开工作健康顺利发展，我们坚持“一个标准，两个确保，六个必须”的原则。

一个标准，即厂务公开要以职工是否满意为检验标准。

两个确保，一是确保厂务公开内容的真实、可信；二是确保职工及时了解公开内容、广泛参与公开工作。

六个必须，即凡企业重大经营决策、方针目标必须经职代会（团组长会）讨论通过；凡涉及职工切身利益的重大方案必须交职代会审议决定；凡企业重大事项研究决定必须让职工代表广泛参与；凡大宗物资采购、工程项目招投标必须由有关职能部门参与监督；凡班组长以上管理干部都必须接受职工代表的民主评议；凡各种重大事项结果必须向职工全面公开。

⒉健全制度。

根据《×××企业厂务公开实施细则》的要求，成立了×××企业厂务公开领导小组和监督检查小组。健全了厂、分场、班组三级厂务公开制度，建立了厂务公开监督检查考核制度和定期向职代会报告制度。目前，全厂各部门都已建立了“场务公开”和“班务公开”制度，规范了厂务公开的程序，形成了自上而下公开、自下而上反馈，逐步向事前、事中、事后全过程发展的厂务公开工作制度。

⒊规范形式。

目前，厂一级的公开主要以职工代表大会为主，结合厂务公开简报、公开栏、厂内系统和各种相关的会议，以及广播、电视、厂报等多种形式。分场一级的公开主要采用分场职代会、公开栏等形式，班组主要采用民主管理会、班务会和班务公开栏等形式。并不断从内

容、形式上加以规范。几年来，厂一级先后公开了企业发展规划、方针目标、职工培训计划、集体合同执行情况、业务招待费使用情况、财务工作报告、各项经费分解情况、外委工程情况、大宗物资采购情况以及职称评定、计划生育指标分配等项有关企业发展及涉及职工切身利益的各类方案、制度。分场一级广泛推行了民主评议班组长以上管理人员的工作，对奖金分配、加班加点和各类费用的使用情况均进行了公开，避免了由于职工不知情而引起的矛盾和猜忌，取得了良好的效果。

⒋突出重点。

实践证明，厂务公开的重点往往就是生产经营的难点、职工关心的热点、廉政建设的关键点。稳妥、公正、及时地处理好这些重点难点问题，直接影响到企业改革发展稳定的成败。对此，我们始终坚持全心全意依靠职工办企业的

方针，“重点问题重点抓、难点问题反复抓、敏感问题及时抓”。几年来，我们就职工普遍关心的热点、焦点和敏感问题，采用“过程参与，结果公开”的方式，对大宗物资采购、燃料采购和大修更改、技改、反措项目工程的招投标工作，以及劳保、医药采购，均由主管领导召集材料、纪监、审计、财务人员和有关部门、分场进行专题研究，通过招投标，进行比质比价公开采购，并通过《厂务公开简报》对采购渠道、数量、质量、价格以及工程项目投资进行全面公开，不仅保证了采购质量，提高了热点、焦点问题决策的透明度，而且还节约了开支。同时制定了《外委工程管理制度》、《建筑安装工程发包规定》、《经济合同管理暂行办法》等相应的制度；相继出台了《重大资金使用监督办法》、《用餐管理规定》、《废旧物资回收制度》等一系列与厂务公开相配套的管理制度；对干部任免，专业技术职称评审、评先选优、住房分配、干部廉洁自率等敏感问

题，我们按照“公开、公平、公正”的原则，采用事前公示，事后公开的办法，主动接受职工监督，取得了很好的效果。切实做到了让职工“知厂情”，“管厂事”，“促厂兴”，努力使厂务公开工作成为企业与职工联系的信息纽带，化消极为积极，化被动为主动，引导职工与企业同舟共济、同甘共苦。

⒌强化监督。

厂务公开工作失去监督就会流于形式。为保证行政职能部门认真履行公开职责，我们把有效监督重点建立在企业一体化考核上。一是将厂务公开工作纳入双文明目标管理、党风廉政建设和基层分工会目标管理三项责任制，每半年进行一次考核，对于公开工作不规范的部门，及时提出整改意见。二是主动接受“三级监督组织”的监督，要求各行政职能部门、分场、班组积极配合厂、分场的厂务公开监督小组和班组监督员

对厂务公开内容是否真实、全面，公开是否及时，程序是否合法等进行全过程监督检查。三是严格实行一票否决制，对不按规定实行厂务公开的部门、单位和班组，取消年底双文明单位、先进单位、一流班组的评选资格。四是主动接受群众监督，设立了纪检监察和公开工作举报箱、举报电话等。对职工反映的问题和情况，及时登记，及时备案，及时调查，及时处理，保证了广大职工民主监督权利的落实，推动了厂务公开工作的顺利进行。

三、推行厂务公开制度取得的成效。

⒈规范了企业管理。

通过推行厂务公开制度，既赋于了职工知情权，调动了职工参与企业管理和决策的积极性，也使企业管理和决策的重大举措得以在广泛的民主基础上实

现集中，体现了管理和决策的民主性和科学性。对大宗物资采购、工程项目招投标等重点、难点敏感问题的公开，规范了企业管理，降低了企业生产成本，提高了企业经济效益。

⒉密切了干群关系。

通过推行厂务公开制度，坚持对班组长以上管理人员进行民主评议，有效地调动了广大职工和各级管理者的“两个积极性”，转变了各级管理干部的工作作风，增强了事业心、责任感。通过推行厂务公开制度，干部减轻了思想包袱和心理压力，职工了解了情况，消除了疑虑，干群关系得到了进一步改善，推倒了干群之间的“隔心墙”，在干部与职工之间架起了相互沟通、相互理解的“连心桥”。

⒊提高了职工的积极性。

让职工群众了解企业实际情况、直接参与企业的管理和决策，极大地激发了广大职工热爱企业、关心企业的主人翁责任感。几年来，我厂锅炉、热工、汽机、供水、化学等重视厂务公开、务求实效的分场，职工群众的积极性普遍较高，干劲十足。也正是在这种情况下，××年，在我厂职工团结一致，努力拼搏下，月日我厂顺利实现了部级公司一流企业目标，月又被部级公司授予双文明单位称号，年内实现了两个安全生产天，发电量连续三年创历史最高水平，企业保持了省文明单位和全国模范职工之家等荣誉称号，各项经济技术指标和经营管理指标均保持了较好水平。

×××企业的厂务公开工作，在公司党委的统一领导下，经过厂党政工纪各方面的共同努力和职工群众的广泛参与，虽然取得了一定的成效，但与中央“两办”《通知》要求还存在着一定差距，主要表现为：一是厂务公开工作发展不

平衡。不少分场的厂务公开工作已进入了先进行列，个别部门的厂务公开工作才刚刚起步。在公开的范围和内容上，还有宽有窄，有深有浅。个别部门的厂务公开工作开展的不规范；二是少数管理人员对厂务公开工作认识不明确。特别是对行政是厂务公开的主体，纪检监察部门负责厂务公开的监督检查，工会是厂务公开的办事机构的认识还不够明确，认识水平还停留在“要我公开”的层次上，有的还存在应付或走形式的问题；三是对推行厂务公开制度的宣传教育力度不够，职工群众对厂务公开的认识程度还需进一步提高。

在今后的工作中，我们一定要以学习贯彻中央“两办”《通知》为契机，以×××上级单位厂务公开工作会议为动力，认真学习借鉴兄弟单位的先进经验和做法，站在实践“三个代表”重要思想的高度，与时俱进，扎实工作，进一步巩固、深化和规范厂务公开工作，促进企业改

革、发展、稳定，以优异的成绩迎接党的十六大胜利召开。

第四篇：XX企业物资采购业务管理制度

第一章、总则

第一条 为加强公司各项采购活动的管理和控制，结合《预算管理制度》的相关规定，经公司研究特制定本制度。

第二条本制度所指的采购包括公司各项固定资产及其附属设备的采购、车饰等商品采购、配件及其他材料采购、低值易耗品和办公用品采购、各种广告和展示设计采购。

第三条 公司所有的采购活动统一由公司的所指定的相关专业部门负责执行。具体规定为：

1、广告和展示设计采购由行政部负责执行;

2、生产车间、办公室物品由采购部负责执行;

3、电脑、软件等电子信息设备的采购由行政部负责执行。

4、其他上述未包括的采购全部由行政部或其他公司另行指定部门负责执行。

第四条单项(含综合项目采购，整车和配件采购及整车供应商指定的采购除外)采购金额超过10万元的采购项目，应由相应的采购部门会同有关采购需求部门、财务部、审计部和总经办举行采购听证会或合同评审会，采购部门应在会前准备好充足的资料，如项目方案介绍，供应商询价记录或招投标情况，各供应商优惠办法，性价比意见书，其它相关资料等。

第五条 本制度采购管理主要指采购预算管理、采购询价管理、采购合同管理、采购入库和付款、供应商评审等几个重大方

第二章、采购询价管理

第六条采购部门接到批准的采购申请单后，优先到公司指定的供应商处购买，如指定供应商无货供应时，必须进行多方比价，1千元以上的物品，货比三家，作好市场询价记录(市场询价记录表附后)，择优择廉购买，同时保管好《市场询价记录表》以供以后参考和审核，保管期限为一年。

第七条审计部和财务部定期或不定期联合进行市场信息调查，作好市场信息调查记录(记录表附后)，对前期购买活动进行评审，做好评审工作总结，报总经理参考。

第八条 定期评审分为季度评审、半年度评审、年终评审。不定期评审可以根据工作需要，由总经理或审计总监决定。

第三章、采购合同

第九条采购价格选定后，采购商品单位价格在5000元以上或采购合同金额在5000元以上的或有经常供货行为的(一年内有3次以上)必须与供应商签订采购合同，广告、展示设计采购必须与供应商签订合同。

第十条采购合同必须进行合同评审会签，各职能部门对合同的内容和条款逐一进行审查，各职能部门负责人对合同进行联合会签，并对会签结果负责。只有经过会签同意的合同才能加盖公司的合同专用章或公章。

第十一条 参加合同会签的职能部门：总经理、审计总监、财务部、行政部。合同会签的经办人为相关采购责任部门。

第十二条 采购合同的保管：采购合同原件由采购责任部门保管，留复印件在财务部备案，合同原件保管时限为3年。

第十三条 采购合同条款的执行跟踪：日常跟踪由采购责任部门负责，审计部对合同条款的执行进行定期和不定期的审计。

第十四条供应商给予公司现金折扣和销售折让的情况，必须在合同条款中反映。严禁采购人员私自收取或索要供应商回扣、佣金等，一经查明发现将由公司视具体情况给予责任人开除、降职或其他行政处罚。

第四章、采购入库和付款

第十五条属于固定资产的(单位价值在2000元以上，使用期限在一年以上)，必须办理固定资产验收手续(附固定资产验收单格式)，验收合格才能入库。

第十六条属于公司商品、原材料(车饰精品、配件、车间辅料等)的必须办理入库手续，认真填写入库单，仓管员对入库数量负责，月末盘亏时需进行赔偿。

第十七条办公用品和其他不需入库的零星物料(数量在5个以下金额在10元以下且不属公司商品、原材料的物料)，必须有两人以上在送货单或发票上签名确认。

第十八条 采购金额超过50元的，必须取得合法的发票，尽量取得增值税专用发票。

第十九条付款注意事项：固定资产付款必须附上发票、合同复印件、《固定资产验收单》;公司商品付款须附上发票、入库单;未签订采购合同的须附上〈〈市场询价记录表〉〉，否则财务部不得付款。广告、展示设计付款时必须附上合同

第五章、供应商评审

第二十条每年年初，由审计部组织，对上年度的各类供应商进行评审，对价格高、服务差的供应商进行淘汰替换。列出合格供应商名录。

第二十一条 评审委员会的组成：行政部负责人、售后服务部负责人、财务负责人、审计总监、总经理共五人组成。

第五篇：企业采购及应付账款管理制度（范文模版）

企业采购及应付账款管理制度

一、目的

1规范采购操作步骤和方法，确保采购的质量和采购要求的适用性，符合公司整体的日常管理规定要求。

2规定了应付账款入账、调账等方面的管理要求，规范应付账款管理工作，防范公司处理应付账款业务过程中的经营风险。

二、适用范围

本规范适用于公司的设备、工具、成型软件和固定资产（不含公司长期代理产品）等采购的控制。

三、 定义

1、

供应商：是指能向采购者提供货物、工程和服务的法人或其他组织。

2、

抽货检验标准：此标准是对采购物品进行检验的参照标准，由技术部门或其他相关权责部门编写交采购中心汇总成册。

3、

货物检验报告：是货物验收部门和人员对货物进行验收后对所采购货物给出验收报告和处理意见。

4、无票应付款：采购货物的所有权已经转移至本公司，但是供应商的正式发票尚未到达财务部的应付款项。当供应商的发票送达财务部时，应将无票应付款转入应付账款。公司的无票应付款和应付账款构成了公司资产负债表上的应付账款

四、

物资采购报销流程

1 物资采购前要由用料申请人先填写采购计划，“采购计划表”经部门领导签字同意后，交与采购人员，采购人员制作“采购定单”并进行采购。

2 凡购进物料、工具用具，尤其是定制品，采购者应坚持先取样品，征得使用部门及领导同意后，方可进行采购或定制。

3 物资采购返回单位，须经物资使用部门（库房管理人员）核实、验收签字，出具“入库单”。

4 物资采购报销必须以发票为据，不准出现白条报销。

5 物资采购前，预借物资款，必须经财务主管领导签字批准方可借款，执行借款流程；物资采购完毕，需及时报销。

6 物资采购报销须填写报销单，执行费用报销流程

7 凡不按上述规定采购者，财务部以及各业务部门的财务人员，应一律拒绝支付。

五、应付账款入账程序

（一）、有票应付款

1财务部业务会计对采购定单、供应商发票、检验入库单进行审核，即“三单符合”审核。

2 三单中的第一单“采购定单”是指由采购合同、采购定单、委托加工单等组成的合同单据。第二单“供应商发票”是指由发票、收款收据组成发票单据。第三单“入库单”是指由入库单、质检单、运输提货单等组成的收货单据。

3 财务部业务人员在“三单符合”审核后，制作记账凭证并按照会计复核、批准程序入账。

4 有关部门对合同、订单的修改原件，应及时传递到财务部。

（二） 无票应付款

1 仓库管理员在收到供应商的合格来货（经检验合格）后，填写入库单并将入库信息传递给财务部门。未经质量检验合格的货物不得入库。 2 财务部核对每一张入库单，确保信息准确无误。将无票入库货物作为暂估入库进行核算。

3 对货物入库后超过一个月发票未达的无票应付款，财务部应及时与采购部联系并跟踪。

（三） 应付账款

1 供货方开来发票，从无票应付款转入应付账款时，必须经过“三单符合审核”。财务部业务人员应当在“三单符合审核”后，方可将无票应付款转入应付账款。将暂估入库的项目转入库存项目。

2 财务部在“三单符合审核”中发现不符或不完全相符时，应立即通知商务部和物流部门。商务部应及时与供应商联系处理，并在一周内将问题调查清楚并合理解决。财务部应同时将所有三单不符的情况记录，并定期跟踪和向财务经理或财务经理汇报。

3 对在“三单符合审核”中多开票、重开票的供应商应提出警告，情节严重的，要考虑给予处罚或更换。

4 生产部门应在每月二十八日前将供应商的质量退货及向供应商索赔的资料传递到财务部，财务部应于当月据之调整应付账款。

5 任何供应商应付账款的调整必须有充分的依据并经财务经理及相关人员的书面批准。这些依据应附在相应的调整凭证后。

6 更改供应商名称必须得到供应商提供的合法的资料，并经过财务部经理的批准。这些资料应附在相应的调整凭证后。 六 应付账款账龄分析

1 财务部每季度进行一次应付账款的账龄分析，并分析资金安排和使用的合理性。

2 财务部每月打印出有借方余额的应付账款，并通知采购部及相关部门。采购部及有关部门应及时与供应商联系解决，并将结果在一周内告知财务部。对超过两个月的有借方余额的应付账款，财务部应向财务经理和总经理作书面汇报。 七 对账

1 财务部每月应核对应付账款总账与明细账，对存在的差异及明细账中的异常项目和长期未达项目，财务部应会同商务部采购人员进行调查，并经财务经理书面批准后及时处理。

2 财务部每年至少获得一次供应商对账单，对发现的差异应及时与供应商联系解决。

应付账款管理流程图